資金授權(quán)審批管理辦法

1、集團(tuán)總部資金審批管理辦法集團(tuán)總部資金審批管理辦法第一章第一章總則總則第一條第一條為了有效地執(zhí)行資金支付內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)責(zé)，有效的控制公司成本費(fèi)用，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險，特制定本辦法。第二條第二條本辦法是依據(jù)《公司法》、《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及《XXXX集團(tuán)資金管理制度》等有關(guān)文件而制定，用于規(guī)范集團(tuán)本部的資金支付活動；各公司可參照上述有關(guān)文件擬定各自相應(yīng)的執(zhí)行文件。第二章第二章貨幣資金管理的

2、原則及依據(jù)貨幣資金管理的原則及依據(jù)第三條第三條為實(shí)行對貨幣資金的管理，本公司實(shí)行貨幣資金的預(yù)算管理制度，資金預(yù)算的編制與審批嚴(yán)格遵循資金預(yù)算程序的規(guī)定。1.公司根據(jù)實(shí)際情況制定年度經(jīng)營預(yù)算并估算出年度資金預(yù)算，對公司的資金管理起指導(dǎo)性作用。2.公司根據(jù)年度資金預(yù)算和月度工作計(jì)劃編制月度資金預(yù)算，作為公司月度資金管理的指令性標(biāo)準(zhǔn)。第四條第四條公司設(shè)置資金管理崗，負(fù)責(zé)收集各部門的月度資金收支計(jì)劃，匯總編制公司的月度資金預(yù)算，并提交公司管理層

3、進(jìn)行審核批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后的月度資金預(yù)算是公司本月資金使用的依據(jù)，必須嚴(yán)格遵守。第三章第三章資金支付程序資金支付程序第五條第五條公司各職能部門應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行貨幣資金支付業(yè)務(wù)。1.支付申請，各職能部門或個人用款時，應(yīng)提前向?qū)徟耍ú块T經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)行政經(jīng)理）提交貨幣資金支付申請，注明款項(xiàng)的用途、金額、第五章第五章附則附則第十一條第十一條本辦法經(jīng)母公司董事會或其授權(quán)人批準(zhǔn)后生效，自生效之日起開始實(shí)施。第十二條第十二條本辦法由母公司財(cái)務(wù)管理中