資金計劃管理辦法

1、資金計劃管理辦法資金計劃管理辦法總則第1條為提高公司資金使用效益，加強資金籌集、使用的計劃性，規(guī)范公司資金計劃管理工作，特制定本辦法。第2條本管理規(guī)定所稱資金，系指庫存現金、銀行本外幣存款及各種有價證券，包括資金的收入、支付、結存。凡適用本規(guī)定的單位均應將所有資金業(yè)務納入本單位資金計劃。第3條本管理規(guī)定適用于集團以及集團所有下屬公司資金計劃的管理。第二則第二則資金計劃的編制內容資金計劃的編制內容第4條資金計劃是指企業(yè)的貨幣資金收支計劃，

2、它是根據公司未來一定時期的銷售、生產、開發(fā)、基本建設以及投資計劃，預計這一時期內貨幣資金的收支狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。第5條資金計劃按內容分為資金收入計劃和資金使用計劃，各單位均應分別按年度、月度編制。對于年度、月度資金計劃中涉及金額較大或重要項目，應在當年度、月度資金計劃中相應編制項目子計劃，包括:（1）管理費用計劃。（2）項目工程款支出計劃。（3）固定資產購置計劃。（4）融資計劃。（5）還本付息計劃。（6）銷售計劃。（7

3、）其他。財務費用：各單位資金管理部門依據資金融資情況，核算利息支付編列。（6）其他支出凡不屬于上列各項的支出都屬于“其他支出“。其中，計劃數額在五萬元以上者，均應加以說明。第8條銀行借款及其他集團公司資金管理部門根據整個公司的收支計劃、資本結構，合理計劃安排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經營所需資金。第三則第三則資金計劃的編制管理資金計劃的編制管理第9條資金計劃的編制要求（I）資金計劃應真實、全面地反映本單位資金運作的實際情況

4、。（2）各單位應按統(tǒng)一格式編制資金計劃（由集團公司財務部制定）。（3）各單位應準確、及時地報送各期資金計劃。（4）資金計劃中各項資金的收入、支出均按收付實現制原則確定。（5）嚴格按照資金計劃開展經營活動，并做好相應的監(jiān)控、考核。（6）實行資金計劃分級管理原則，各計劃編制單位行政負責人和財務主管對計劃的編制、執(zhí)行承擔責任。第10條資金計劃的編制程序（1）集團公司資金計劃的編制實行自下而上編報和自上而下下達執(zhí)行的程序。（2）公司各部門按年、