中恒電氣：華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于公司xxxx年度持續(xù)督導(dǎo)期間

1、關(guān)于中恒電氣2010年度持續(xù)督導(dǎo)期間相關(guān)事項(xiàng)的核查意見(jiàn)1華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于杭州中恒電氣股份有限公司關(guān)于杭州中恒電氣股份有限公司20102010年度持續(xù)督導(dǎo)期間相關(guān)事項(xiàng)的核查意見(jiàn)年度持續(xù)督導(dǎo)期間相關(guān)事項(xiàng)的核查意見(jiàn)華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“華泰聯(lián)合證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為杭州中恒電氣股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中恒電氣”、“公司”或“發(fā)行人”）首次公開(kāi)發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管

2、理辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引》及《關(guān)于做好上市公司2010年年度報(bào)告披露工作的通知》等有關(guān)文件的要求，對(duì)中恒電氣2010年度持續(xù)督導(dǎo)期間的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了核查，具體核查情況及意見(jiàn)如下：一、關(guān)于中恒一、關(guān)于中恒電氣電氣20102010年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查情況年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查情況（一）內(nèi)部控制環(huán)境（一）內(nèi)部控制環(huán)境1、公司治理與組織結(jié)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《公司章程》和其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)

3、定，結(jié)合公司的業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營(yíng)和管理模式，公司建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層在決策、監(jiān)督和執(zhí)行等方面的職責(zé)權(quán)限。股東大會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施，其下設(shè)立的審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查、監(jiān)督公司內(nèi)部控制的有效實(shí)施和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況。內(nèi)部審計(jì)部門在董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)和管理審計(jì)、反舞弊調(diào)查等。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的

4、日常經(jīng)營(yíng)管理工作，下設(shè)證券部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、質(zhì)量部、市場(chǎng)部、開(kāi)發(fā)部、工程技術(shù)部、綜合行政部等職能部門，形成分工協(xié)作、責(zé)任到人，相互制約、相互監(jiān)督的內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)。2、內(nèi)部審計(jì)公司制定了《內(nèi)部審計(jì)制度》，內(nèi)部審計(jì)部門在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，依照國(guó)家法律法規(guī)和該制度的要求，對(duì)公司整體及各內(nèi)部機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施關(guān)于中恒電氣2010年度持續(xù)督導(dǎo)期間相關(guān)事項(xiàng)的核查意見(jiàn)3《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的規(guī)定建立了規(guī)范、完整的財(cái)務(wù)管理

5、控制制度以及相關(guān)的操作規(guī)程，對(duì)采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，確保會(huì)計(jì)憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、可靠性和安全性。2、對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制公司制定了《對(duì)外擔(dān)保決策制度》，對(duì)擔(dān)保原則、擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)和條件、擔(dān)保責(zé)任等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定，盡可能地防范因被擔(dān)保人財(cái)務(wù)狀況惡化等原因給公司造成的潛在償債風(fēng)險(xiǎn)，合理避免和減少可能發(fā)生的損失。維護(hù)公司股東和投資者的利益，控制公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定地發(fā)展。2010年度公司沒(méi)

6、有對(duì)外提供擔(dān)保。3、信息披露的內(nèi)部控制公司建立了較嚴(yán)格的信息披露制度，已按照《公司法》、《證券法》等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及《證券交易所股票上市規(guī)則》、《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》的有關(guān)要求，明確了信息披露事務(wù)管理部門、責(zé)任人及義務(wù)人職責(zé)，信息披露的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，信息披露的報(bào)告、流轉(zhuǎn)、審核、披露程序，信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理，投資者關(guān)系活動(dòng)開(kāi)展，信息披露的保密與處罰措施等。4、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制為規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易，保證關(guān)聯(lián)

7、交易的公允性，公司制訂了《關(guān)聯(lián)交易準(zhǔn)則》、《防范控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金制度》，對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易行為包括從交易原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的披露等進(jìn)行全方位管理和控制，公司監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督并出具獨(dú)立意見(jiàn)。5、募集資金使用的內(nèi)部控制公司制定了《募集資金管理辦法》，對(duì)募集資金專戶存儲(chǔ)、使用、變更流程、決策權(quán)限、管理監(jiān)督和責(zé)任追究等方面進(jìn)行明確規(guī)定。公司嚴(yán)格按照制度規(guī)定，對(duì)募集資金進(jìn)行