監(jiān)理概論05

1、第五章 建設工程風險管理,第一節(jié) 概 述 一、風險的定義與相關概念 （－）風險的定義 其一，風險就是與出現(xiàn)損失的不確定性； 其二，風險就是在給定情況下和特定時間內，可能發(fā)生的結果之間的差異（或實際結果與預期結果之間的差異）。,注意：風險要具備兩方面條件：一是不確定性，二是產生損失后果。因此，肯定發(fā)生損失后果的事件不是風險；沒有損失后果的不確定性事件也不是風險

2、。,（二）與風險相關的概念 1．風險因素 是指能產生損失或增加損失程度的條件或因素，是風險事件發(fā)生的潛在原因，如： （1）自然風險因素； （2）道德風險因素； （3）心理風險因素等。,2．風險事件 是指造成損失的偶發(fā)事件。 3．損失 損失是指非故意的、非計劃的和非預期的經(jīng)濟價值的減少，通常以貨幣單位來衡量。,4．損失機會 是指損失出

3、現(xiàn)的概率。 概率分為客觀概率和主觀概率兩種： （1）客觀概率是某事件在長時期內發(fā)生的頻率； （2）主觀概率是個人對某事件發(fā)生可能性的估計。,注意：要特別注意損失機會與風險的區(qū)別，如：在過去10年內，甲、乙兩市投?；痣U的住宅數(shù)均為10000幢，每年都平均有100幢住宅發(fā)生火災，但甲市發(fā)生火災的住宅數(shù)變化范圍為90～110幢，乙市發(fā)生火災的住宅數(shù)變化范圍為75～125幢，計算結果間下表。,,兩市火災的損失機會相同，但乙市火災的

4、風險大于甲市,（三）風險因素、風險事件、損失與風險之間的關系（見下圖）,二、風險的分類 （一）按風險的后果分 1．純風險：是指只會造成損失而不會帶來收益的風險。如自然災害。 2．投機風險：是指既可能造成損失，也可能創(chuàng)造額外收益的風險。,（二）按風險產生的原因分 1．政治風險； 2．社會風險； 3．經(jīng)濟風險； 4．自然風險； 5．技術風險等。,（三）按風險的影響范圍分

5、 1．基本風險：是指作用于整個經(jīng)濟或大多數(shù)人群的風險，具有普遍性，如戰(zhàn)爭、自然災害、高通脹率等。 2．特殊風險：是指僅作用于某一特定單體（如個人或企業(yè)）的風險，不具有普遍性，如偷車、搶銀行、房屋失火等。,三、建設工程風險與風險管理 （一）建設工程風險的特點 1．建設工程風險大 因為：（1）建設工程涉及到的風險因素多；（2）每個風險因素均有可能產生許多不同的風險事件；（3）建設工程風險因素和風險事

6、件發(fā)生的概率均較大。 2．參與工程建設的各方均有風險，但各方的風險不盡相同,（二）風險管理過程 1．風險識別 確定影響建設工程目標實現(xiàn)的風險事件，并進行歸類。 2．風險評價 是將風險事件的發(fā)生可能性（概率）和損失后果進行定量化的過程。 3．風險對策決策 是確定建設工程風險事件最佳對策組合的過程。 4．實施決策 5．檢查,（三）建設工程風險管理的目標

7、 （1）實際投資不超過計劃投資； （2）實際工期不超過計劃工期； （3）實際質量滿足預期的質量要求； （4）建設過程安全。 注意：目標控制與風險管理的目標是一致的。因此，風險管理是為目標控制服務的。,第二節(jié) 建設工程風險識別 一、風險識別的特點 1．個別性 建設工程任何風險都有與其他風險不同之處。 2．主觀性 風險識別

8、都是由人來完成的，由于個人的專業(yè)知識水平、實踐經(jīng)驗等方面的差異，同一風險由不同的人識別的結果就會有較大的差異。,3．復雜性 建設工程所涉及的風險因素和風險事件很多，且關系復雜。 4．不確定性,二、風險識別的原則 1．由粗及細，由細及粗 對風險因素全面分析→對工程風險進行分解→逐漸細化→確定工程初始風險清單→風險調查與研究→確定主要風險,2．嚴格界定風險內涵并考慮風險因素之間的相關性

9、 3．先懷疑，后排除 4．排除與確認并重 5．必要時，可作實驗論證,三、風險識別的過程（見下圖）,四、建設工程風險的分解 1．目標維，即按建設工程目標進行分解，也就是考慮影響投資、進度、質量和安全目標實現(xiàn)的各種風險。 2．時間維，即按建設工程實施的各個階段進行分解，也就是建設工程在不同的實施階段，有不同的風險。,3．結構維，即按建設工程組成內容進行分解，也就是考慮不同單項工程、單位工程的不同風險。

10、 4．因素維，即按建設工程風險因素的分類分解，如政治、社會、經(jīng)濟、自然、技術等方面的風險。,五、風險識別的方法 1．專家調查法 集中眾多專家的意見，并加以歸納分類、整理分析。 2．財務報表法 通過分析資產負債表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)報表及有關補充資料，可以識別企業(yè)當前的所有資產的風險。將這些報表與財務預算結合起來，可以發(fā)現(xiàn)未來的風險。,3．流程圖法 將一項特定的生產或經(jīng)營活動按步驟或階段

11、順序以若干個模塊組成一個流程圖，在每個模塊中都標出各種潛在的風險因素或風險事件。 4．初始清單法（見下表）,,5．經(jīng)驗數(shù)據(jù)法（統(tǒng)計資料法） 根據(jù)已建各類建設工程與風險有關的統(tǒng)計資料來識別擬建建設工程的風險。 6．風險調查法 從組織、技術、自然及環(huán)境、經(jīng)濟、合同等方面分析擬建建設工程的特點以及相應的潛在風險。,注意：（1）對于建設工程的風險識別來說，應綜合采用兩種或多種風險識別方法；

12、 （2）不論采用何種風險識別方法組合，都必須包含風險調查法。從某種意義上講，前五種風險識別方法主要建立初始風險清單，而風險調查法主要建立最終的風險清單。,第三節(jié) 建設工程風險評價 一、風險評價的作用 1．更準確地認識風險 2．保證目標規(guī)劃的合理性和計劃的可行性 3．合理選擇風險對策，形成最佳風險對策組合,二、風險量函數(shù)R 是指各種風險的量化結果，其數(shù)值大小取決于各種風險的發(fā)生概率p及其潛在損失q，即

13、： R＝f( p , q )式中 R為風險量；p為風險的發(fā)生概率；q為潛在損失。,注意：在風險管理理論和方法中，多數(shù)情況下是以離散形式來定量表示風險的發(fā)生概率及其損失，因而風險量R可表示為： 式中 i＝l， 2，……， n，表示風險事件的數(shù)量。,三、風險損失qi的衡量 1．投資風險損失的衡量 法規(guī)、價格、匯率和利率等的變化或資金使用安排不

14、當?shù)蕊L險事件引起的實際投資超出計劃投資的數(shù)額。,2．進度風險損失的衡量 （1）貨幣的時間價值； （2）為趕上計劃進度所需的額外費用，包括加班的人工費、機械使用費和管理費等。 （3）延期投入使用的收入損失。,3．質量風險損失的衡量 （l）建筑物、構筑物或其他結構倒塌所造成的直接經(jīng)濟損失； （2）復位糾偏、加固補強等補救措施和返工的費用； （3）造成的工期延誤的損失； （4）永久性缺陷對于建設

15、工程使用造成的損失； （5）第三者責任的損失等。,4．安全風險 （l）受傷人員的醫(yī)療費用和補償費； （2）財產損失，包括材料、設備等財產的損毀或被盜； （3）因引起工期延誤帶來的損失； （4）為恢復建設工程正常進行所發(fā)生的費用； （5）第三者責任損失（因意外事故可能導致的第三者的人身傷亡和財產損失所作的經(jīng)濟賠償）。,四、風險概率pi的衡量 1．相對比較法 （

16、1）“ 幾乎是0”：這種風險事件可認為不會發(fā)生； （2）“ 很小的”：這種風險事件雖有可能發(fā)生，但現(xiàn)在沒有發(fā)生并且將來發(fā)生的可能性也不大；,（3）“ 中等的”：即這種風險事件偶爾會發(fā)生，并且能預期將來有時會發(fā)生； （4）“ 一定的”：即這種風險事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，并且能夠預期未來也是有規(guī)律地發(fā)生。在這種情況下，可以認為風險事件發(fā)生的概率較大。,2．概率分布法 其關鍵是建立概率分布表。需參考：

17、 （1） 外界資料，主要是保險公司、行業(yè)協(xié)會、統(tǒng)計部門等的資料。 （2）本企業(yè)歷史資料。,五、風險評價 確定建設工程風險的相對嚴重性?？梢詫L險發(fā)生概率（p）和潛在損失（q）分別分為L（?。?、M（中）、H（大）三個區(qū)間，從而將等風險量圖分為九個區(qū)域（見下圖）。,在這九個不同區(qū)域中，有些區(qū)域的風險量是大致相等的，可分成五個等級：（1）VL（很小）；（2）L（小）；（3）M（中等）；（4）H（大）；（5）VH（很

18、大）。,第四節(jié) 建設工程風險對策 風險對策也稱為風險防范手段或風險管理技術。 一、風險回避 即以一定的方式中斷風險源，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而避免可能產生的潛在損失。,例1，某投資人因選址不慎，原決定在河谷建造某工廠，而保險公司又不愿為其承擔保險責任。當投資人意識到在河谷建廠將不可避免地受到洪水威脅，且又別無防范措施時，只好決定放棄該計劃。雖然他在建廠準備階段耗費了不少投資，但與其廠房建成后被洪水沖毀，不如

19、及早改弦易轍，另謀理想的廠址。,例2，某承包商參與某建設工程的投標，開標后發(fā)現(xiàn)自己的報價遠遠低于其他承包商的報價，經(jīng)仔細分析發(fā)現(xiàn)，自己的報價存在嚴重的誤算和漏算，決定退出投標競爭。雖然這樣做將被沒收投標保證金或投標保函，但比承包后嚴重虧損的損失要小得多。,采用風險回避對策時需要注意以下問題：（1）回避一種風險可能產生另一種新的風險。（2）回避風險的同時也失去了從風險中獲益的可能性（3）回避風險可能不實際或不可能。,二、損失控制

20、 （－）損失控制的概念 損失控制是一種主動、積極的風險對策，可分為預防損失和減少損失兩個方面。一般來說，損失控制方案應是預防損失措施和減少損失措施的有機結合。,（二）損失控制計劃系統(tǒng) 在施工階段，該計劃系統(tǒng)一般應由預防計劃、災難計劃和應急計劃三部分組成。 1．預防計劃 即有針對性地預防損失的發(fā)生，降低損失發(fā)生的概率，或降低損失的嚴重性。包括：,（1） 組織措施 A、明確各部門和人

21、員在損失控制方面的職責分工； B、建立相應的工作制度和會議制度； C、對有關人員（尤其是現(xiàn)場工人）進行安全培訓等。,（2） 管理措施 A、風險分隔措施，將不同的風險單位分離間隔開來，將風險局限在盡可能小的范圍內，以避免在某一風險發(fā)生時，產生連鎖反應或互相牽連。 B、風險分散措施，通過增加風險單位以減輕總體風險的壓力，達到共同分攤總體風險的目的。,（3） 合同措施 A、整個建設工程總體合同結構合理；

22、 B、合同具體條款的嚴密性，并作出與特定風險相應的規(guī)定。如要求承包商提供履約保證和預付款保證等。 （4） 技術措施 即在技術上采取防范損失發(fā)生的措施，如地基加固、周圍建筑物防護、材料檢測等。,2．災難計劃 災難計劃是針對嚴重風險事件制定的，應滿足： （l）安全撤離現(xiàn)場人員； （2）援救及處理傷亡人員； （3）控制事故的進一步發(fā)展，最大限度地減少資產和環(huán)境損害； （4）保

23、證受影響區(qū)域的安全，并盡快恢復正常。 注意：災難計劃在嚴重風險事件發(fā)生或即將發(fā)生時付諸實施。,3．應急計劃 是在風險損失基本確定后的處理計劃，其宗旨是使因嚴重風險事件而中斷的工程盡快全面恢復，并減少進一步的損失。其內容包括： A、調整施工進度計劃； B、調整材料、設備的采購計劃； C、準備保險索賠依據(jù)，確定保險索賠的額度，起草保險索賠報告； D、審查可使用的資金情況，必要時調整籌資

24、計劃等。,三種損失控制計劃之間的關系如下圖所示。,三、風險自留 是將風險留給自己承擔，從企業(yè)內部財務的角度應對風險。 （－）風險自留的類型 1．非計劃性風險自留 由于風險管理人員沒有意識到建設工程某些風險的存在，或者不曾有意識地采取有效措施，以致風險發(fā)生后只好由自己承擔。其主要原因有： （1）缺乏風險意識；,（2）風險識別失誤； （3）風險評價失誤； （4）風險決策延誤；

25、 （5）風險決策實施延誤，有兩種情況：一種是主觀原因，即行動遲緩；另一種是客觀原因，有些風險對策的實施需要時間，而在這些風險對策實施尚未完成之前卻已發(fā)生了相應的風險，成為事實上的自留風險。,2．計劃性風險自留 計劃性風險自留是主動的、有意識的、有計劃的選擇，是風險管理人員在經(jīng)過正確的風險識別和風險評價后作出的決策。 注意：在實行風險自留時，應保證重大和較大的建設工程風險已經(jīng)進行了工程保險或實施了損失控制計劃。,（二）

26、計劃性風險自留的適用條件 （1）別無選擇，沒有回避或轉移的可能性。 （2）期望損失不嚴重。風險管理人員對期望損失的估計低于保險公司的估計，并確信自己的估計正確。 （3）損失可準確預測。,（4）企業(yè)有短期內承受最大潛在損失的能力。 （5）投資機會很好（或機會成本很大）。如果市場投資前景很好，不如采取風險自留，將保險費作為投資，以取得較多的投資回報。即便自留風險事件發(fā)生，也足以彌補其造成的損失。

27、（6）內部風險管理水平高。,四、風險轉移 是建設工程風險管理中廣泛應用的一項對策，分為非保險轉移和保險轉移兩種形式。 （一）非保險轉移（合同轉移） 通過簽訂合同的方式將工程風險轉移給非保險人的對方當事人。主要有三種： （1）業(yè)主將合同責任和風險轉移給對方當事人。例如，在合同條款中規(guī)定，業(yè)主對場地條件不承擔責任；又如，采用固定總價合同將漲價風險轉移給承包商等； （2）承包商進行工程分包；

28、（3）第三方擔保。,注意：（1）非保險轉移的媒介是合同，這就可能因為雙方當事人對合同條款的理解發(fā)生分歧而導致轉移失效； （2）在某些情況下，可能因被轉移者無力承擔實際發(fā)生的重大損失而導致仍然由轉移者來承擔損失。 （3）非保險轉移一般都要付出一定的代價，有時轉移代價可能超過實際發(fā)生的損失，對轉移者不利。,（二）保險轉移（簡稱保險） 通過購買保險，建設工程業(yè)主或承包商作為投保人將本應由自己承擔的工程風