工程審計(jì)底稿-合同管理

1、審計(jì)底稿編號(hào)：被審計(jì)單位：某發(fā)電有限責(zé)任公司附件：共頁(yè)審計(jì)項(xiàng)目名稱合同簽訂審計(jì)日期審計(jì)事項(xiàng)摘要循泵房改造工程開(kāi)工時(shí)間為2003年9月4日，完工時(shí)間為2004年8月15日，峻工時(shí)間為2004年8月20日。承擔(dān)該工程土建工程的合同簽訂實(shí)際為2004年9月1日（見(jiàn)附件某發(fā)電公司和某某電力實(shí)業(yè)總公司的承攬合同），金額為150萬(wàn)元（實(shí)際結(jié)算119.8萬(wàn)元）；承擔(dān)該工程的設(shè)備安裝合同的簽訂日期為2004年12月27日（見(jiàn)附件某發(fā)電公司與某電力檢修公

2、司的承攬合同），金額為804805元（包干費(fèi)用）。這兩份合同的簽訂日期均在項(xiàng)目竣工之后，而且未進(jìn)行招投標(biāo)。審計(jì)依據(jù)1、中電投生產(chǎn)[2003]31號(hào)《中國(guó)電力投資集團(tuán)公司生產(chǎn)工程管理規(guī)定》的通知要求“各發(fā)電公司負(fù)責(zé)組織：?jiǎn)雾?xiàng)工程合同預(yù)算在80萬(wàn)元人民幣以上的工程招標(biāo)；單項(xiàng)合同預(yù)算價(jià)格在50萬(wàn)元人民幣以上的設(shè)備、物資采購(gòu)招標(biāo)”2、某電生技[2004]11號(hào)《某發(fā)電有限責(zé)任公司內(nèi)部外包工程管理細(xì)則（試行）》公司內(nèi)部外包工程審批流程中規(guī)定“承包

3、單位施工之前必須辦理合同”審計(jì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司和本公司有關(guān)工程招投標(biāo)管理規(guī)定，防患于未然，保障公司利益，防止經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)被審單位意見(jiàn)主管簽章：年月日審計(jì)組長(zhǎng)：審計(jì)員：審計(jì)底稿編號(hào)：被審計(jì)單位：某發(fā)電有限責(zé)任公司附件：共頁(yè)審計(jì)項(xiàng)目名稱合同簽訂審計(jì)日期審計(jì)事項(xiàng)摘要循泵房改造工程開(kāi)工時(shí)間為2003年9月4日，完工時(shí)間為2004年8月15日，峻工時(shí)間為2004年8月20日。承擔(dān)該工程土建工程的合同簽訂實(shí)際為2004年9月1日（見(jiàn)附件某發(fā)電

4、公司和某某電力實(shí)業(yè)總公司的承攬合同），金額為150萬(wàn)元（實(shí)際結(jié)算119.8萬(wàn)元）；承擔(dān)該工程的設(shè)備安裝合同的簽訂日期為2004年12月27日（見(jiàn)附件某發(fā)電公司與某電力檢修公司的承攬合同），金額為804805元（包干費(fèi)用）。這兩份合同的簽訂日期均在項(xiàng)目竣工之后，而且未進(jìn)行招投標(biāo)。審計(jì)依據(jù)1、中電投生產(chǎn)[2003]31號(hào)《中國(guó)電力投資集團(tuán)公司生產(chǎn)工程管理規(guī)定》的通知要求“各發(fā)電公司負(fù)責(zé)組織：?jiǎn)雾?xiàng)工程合同預(yù)算在80萬(wàn)元人民幣以上的工程招標(biāo)；單