上峰水泥規(guī)范與關(guān)聯(lián)方資金往來的管理制度

1、甘肅上峰水泥股份有限公司規(guī)范與關(guān)聯(lián)方資金往來的管理制度制度第一章第一章總則第一條為規(guī)范甘肅上峰水泥股份有限公司（以下簡稱“本公司”）與關(guān)聯(lián)方的資金往來，最大程度地保障投資者的利益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和其他規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合本公司《章程》、各項(xiàng)內(nèi)控和管理制度及公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條

2、本規(guī)則所稱的關(guān)聯(lián)方，與現(xiàn)行有效之深圳證券交易所股票上市規(guī)則具有相同含義。第三條本公司及納入本公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍的子公司與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方之間的資金往來適用本制度。除本條規(guī)定外，本制度所稱的本公司均指本公司及納入本公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍的子公司。第四條公司的控股股東、實(shí)際控制人不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第五條公司控股股東及實(shí)際控制人對(duì)公司和公司社會(huì)公眾股股東負(fù)有誠信義務(wù)

3、?？毓晒蓶|應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東不得利用利潤分配、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資、資金占用、借款、代償債務(wù)、貸墊款項(xiàng)、擔(dān)保等方式損害公司和社會(huì)公眾股股東的合法權(quán)益，不得利用其控制地位損害公司和社會(huì)公眾股股東的利益。第二章第二章資金往資金往來事項(xiàng)事項(xiàng)第六條公司可以與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行的交易包括：（一）購買原材料、燃料、動(dòng)力；（二）銷售產(chǎn)品、商品；1（四）為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；（五）代

4、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；（六）中國證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所認(rèn)定的其他方式。第三章第三章資金往資金往來支付程序支付程序第十一條公司與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方發(fā)生第二章規(guī)定的交易需要進(jìn)行支付時(shí)，公司財(cái)務(wù)中心除要將有關(guān)協(xié)議、合同等文件作為支付依據(jù)外，還應(yīng)當(dāng)審查構(gòu)成支付依據(jù)的事項(xiàng)是否符合公司章程及其它治理準(zhǔn)則所規(guī)定的決策程序，并將有關(guān)股東大會(huì)決議、董事會(huì)決議等相關(guān)決策文件備案。第十二條公司財(cái)務(wù)中心在支付之前，應(yīng)明確資金支付管理審批權(quán)

5、限，向公司財(cái)務(wù)總監(jiān)提交支付依據(jù)，按公司授權(quán)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核同意、并報(bào)總裁或董事長審批后，公司財(cái)務(wù)中心才能辦理具體支付事宜。第十三條公司財(cái)務(wù)部門在辦理與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方之間的支付事宜時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和財(cái)務(wù)紀(jì)律。第四章第四章審計(jì)和審計(jì)和檔案管理案管理第十四條公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)注冊會(huì)計(jì)師在為公司年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)工作時(shí)，對(duì)公司存在控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況出具專項(xiàng)說明，公司應(yīng)當(dāng)就專項(xiàng)說明作出

6、公告。第十五條公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核算、統(tǒng)計(jì)公司與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方之間的資金往來事項(xiàng)，并建立專門的財(cái)務(wù)檔案。第五章第五章責(zé)任制度責(zé)任制度第十六條本公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員擁有維護(hù)上市公司資金安全的法定義務(wù)。公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)切實(shí)履行對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)和勤勉業(yè)務(wù)，不得利用職務(wù)便利，協(xié)助或縱容控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金；不得通過違規(guī)擔(dān)保、非公允關(guān)聯(lián)交易等方式，侵害上市公司利益。第十七條公司