方大化工關(guān)聯(lián)交易管理制度

1、方大錦化化工科技股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度方大錦化化工科技股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度（草案）（2013年9月26日公司第五屆董事會第二十八次會議審議通過，尚需提交2013年第一次臨時股東大會審議批準(zhǔn)。）第一章一章總則總則第一條為規(guī)范方大錦化化工科技股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)及其控股子公司的關(guān)聯(lián)交易行為，確保關(guān)聯(lián)交易符合公開、公平、公正原則，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、

2、《上市規(guī)則》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》及本公司章程的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二章二章關(guān)聯(lián)交易和關(guān)和關(guān)聯(lián)人第二條關(guān)聯(lián)交易是指公司或者其控股子公司與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項，包括以下交易：（一）購買或者出售資產(chǎn)；（二）對外投資（含委托理財、委托貸款等）；（三）提供財務(wù)資助；（四）提供擔(dān)保；（五）租入或者租出資產(chǎn)；（六）委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；（七）贈與或者受贈資產(chǎn)；（八）債權(quán)、債務(wù)重組；（九）簽訂許

3、可使用協(xié)議；（十）轉(zhuǎn)讓或者受讓研究與開發(fā)項目；（十一）購買原材料、燃料、動力；（十二）銷售產(chǎn)品、商品；1方大錦化化工科技股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度（二）過去十二個月內(nèi)，曾經(jīng)具有本制度第四條或第五條規(guī)定情形之一的。第七條上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動人、實際控制人，應(yīng)當(dāng)將與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)人情況及時告知上市公司。公司應(yīng)當(dāng)及時將上述關(guān)聯(lián)人情況報深交所備案。第八條八條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：（一）

4、符合誠實信用的原則；（二）符合公平、公開、公正的原則；（三）關(guān)聯(lián)方如享有股東大會表決權(quán)，除特殊情況外，應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交易事項回避表決；（四）公司董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項時，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。（五）公司董事會應(yīng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對公司有利，必要時聘請專業(yè)評估師或獨立財務(wù)顧問發(fā)表意見，或進(jìn)行評估審計。第三章三章關(guān)聯(lián)交易價格價格的確定和管理和管理第九條九條關(guān)聯(lián)交易的定價原則和定價方法：（一）關(guān)聯(lián)交易的定

5、價主要遵循市場價格的原則；如果沒有市場價格，按成本加成定價；如果既沒有市場價格，也不適合采用成本加成價格的，按協(xié)議價定價；市場價：以市場價為準(zhǔn)，確定商品或勞務(wù)的價格及費率；成本加成價：在交易商品或勞務(wù)成本的基礎(chǔ)上加行業(yè)合理利潤確定交易價格及費率；協(xié)議價：由交易雙方協(xié)商確定價格及費率。（二）交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項的具體情況確定定價方法，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確；（三）涉及資產(chǎn)、股權(quán)和土地使用權(quán)的重大關(guān)聯(lián)交易，按具有執(zhí)行證券業(yè)務(wù)資