廈門信達(dá)信息披露事務(wù)管理制度

1、廈門信達(dá)股份有限公司信息披露事務(wù)管理制度（經(jīng)2013年6月27日第八屆董事會2013年度第五次會議審議通過）第一章一章總則總則第一條為規(guī)范廈門信達(dá)股份有限公司（以下簡稱“公司”）信息披露行為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度所稱信息披露是指將公司已發(fā)生的或

2、將要發(fā)生的、可能對公司股票價格產(chǎn)生重大影響的信息，在規(guī)定的時間內(nèi)，通過規(guī)定的媒體，以規(guī)定的方式向社會公眾公布，并送達(dá)證券監(jiān)管部門備案。第三條本制度的適用范圍包括：公司本部、公司直接或間接控股百分之五十以上的公司及其他納入公司合并會計報表的公司；部分條款適用于控股或參股本公司的股東。第四條持續(xù)信息披露是公司的責(zé)任。公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。本制度所稱“及時”是指自起算日起或者觸及披露

3、時點(diǎn)的兩個交易日內(nèi)。第五條公司在進(jìn)行信息披露時應(yīng)嚴(yán)格遵守公平信息披露原則，禁止選擇性信息披露。所有投資者在獲取公司未公開重大信息方面具有同等的權(quán)利。前款所稱公平信息披露，是指公司發(fā)布未公開重大信息時，必須向所有投資者公開披露，以使所有投資者均可以同時獲悉同樣的信息，不得私下提前向特定對象單獨(dú)披露、透露或泄露。前款所稱選擇性信息披露是指公司在向一般公眾投資者披露前，將未公開重大信息向特定對象披露。第六條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)

4、、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時、公平。第七條內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。第八條公司信息披露文件主要包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。第九條公司依法披露信息，應(yīng)將公告文稿和相關(guān)備查文件報送深圳證券交易所登記、審核，并在中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）指定的媒體發(fā)布。分紅方式的除外）；（二）中國證監(jiān)會或深圳證券交易所認(rèn)為

5、應(yīng)進(jìn)行審計的其他情形。季度報告中的財務(wù)資料無須審計，但中國證監(jiān)會或深圳證券交易所另有規(guī)定的除外。第二十一條年度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度前3個月、9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。第二十二條公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對定期報告簽署書面確認(rèn)意見。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說明董

6、事會的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實(shí)際情況。董事、監(jiān)事、高級管理人員對定期報告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。第二十三條公司預(yù)計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。第二十四條定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動的，公司應(yīng)及時披露本報告期相

7、關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。第二十五條定期報告中財務(wù)會計報告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計報告的，公司董事會應(yīng)針對該審計意見涉及事項作出專項說明。第二十六條年度報告、中期報告和季度報告的內(nèi)容、格式及編制規(guī)則，按中國證監(jiān)會和深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三節(jié)三節(jié)臨時報告報告第二十七條臨時報告是指公司按照法律、法規(guī)和規(guī)范性文件發(fā)布的除定期報告以外的公告，包括但不限于重大事件公告、董事會決議、監(jiān)事會決議、股東大會決議、應(yīng)披露的交易、關(guān)聯(lián)交易、其他應(yīng)披露的重大事項等。臨時