德賽電池風(fēng)險管理制度

1、第1頁共4頁深圳市德賽電池科技股份有限公司文件編號：深圳市德賽電池科技股份有限公司風(fēng)險管理制度（本制度經(jīng)2013年4月19日第六屆董事會第二十五次會議審議通過）第一章一章總則第一條一條為使深圳市德賽電池科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）增強企業(yè)競爭力，提高投資回報，促進企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，特制定本制度。第二條二條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》及有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程和經(jīng)營特點

2、而制定。第三條三條公司各部門及所屬子分公司均應(yīng)按本制度規(guī)定執(zhí)行。公司其他參股企業(yè)可參照本制度的精神制定適合自身情況的指引，并報本公司財務(wù)部備案。各單位負責(zé)人應(yīng)支持和保障本制度的執(zhí)行。第四條第四條本制度由公司財務(wù)部負責(zé)擬訂和解釋，由公司董事會批準(zhǔn)后實施。第五第五條本制度所指企業(yè)風(fēng)險，指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。企業(yè)風(fēng)險一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險等；也可以能否為企業(yè)帶來盈利等機會為標(biāo)志，將風(fēng)險

3、分為純粹風(fēng)險（只有帶來損失一種可能性）和機會風(fēng)險（帶來損失和盈利的可能性并存）。第六條本制度所稱風(fēng)險管理，指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險應(yīng)對措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。第七條第七條本制度所稱風(fēng)險管理基本流程包括以下主要工作：（一）收集風(fēng)險管理初始信息；（二）

4、進行風(fēng)險評估；（三）制定風(fēng)險管理策略；（四）提出和實施風(fēng)險管理解決方案；（五）風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進。第八條風(fēng)險管理要努力實現(xiàn)以下風(fēng)險管理總體目標(biāo)：（一）確保將風(fēng)險控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；文件：德賽電池風(fēng)險管理制度版本：A受控號：第3頁共4頁深圳市德賽電池科技股份有限公司文件編號：位內(nèi)的各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風(fēng)險，有哪些風(fēng)險。風(fēng)險分析是對辨識出的風(fēng)險及其特征進行明確的定義描述，分析和描述風(fēng)險發(fā)生

5、可能性的高低、風(fēng)險發(fā)生的條件。風(fēng)險評價是評估風(fēng)險對企業(yè)實現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險的價值等。第十四條進行風(fēng)險辨識、分析、評價，應(yīng)將定性與定量方法相結(jié)合。定性方法可采用問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談、由專人主持的工作訪談和調(diào)查研究等。定量方法可采用統(tǒng)計推論（如集中趨勢法）、計算機模擬（如蒙特卡羅分析法）、失效模式與影響分析、事件樹分析等。具體各部門及各子公司可選用與自身職能及業(yè)務(wù)相適應(yīng)的方法。第十五

6、條對風(fēng)險應(yīng)實行動態(tài)管理，定期或不定期實施風(fēng)險辨識、分析、評價，以便對新的風(fēng)險和原有風(fēng)險的變化重新評估。第四章四章制定風(fēng)險管理管理策略第十六條本制度所稱風(fēng)險管理策略，指企業(yè)根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度、風(fēng)險管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償、風(fēng)險控制等適合的風(fēng)險管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險管理所需人力和財力資源的配置原則。第十七條一般情況下，對戰(zhàn)略、財務(wù)、

7、運營和法律風(fēng)險，可采取風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險控制等方法。對能夠通過保險、期貨、對沖等金融手段進行理財?shù)娘L(fēng)險，可以采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償?shù)确椒?。第十八條各部門及各子分公司應(yīng)在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，定風(fēng)險管理的優(yōu)選順序，明確風(fēng)險管理成本的資金預(yù)算和控制風(fēng)險的組織體系、人力資源、應(yīng)對措施等總體安排。第十九條各部門及各子分公司應(yīng)定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險管理策略的有效性和合理性，結(jié)合實際不斷修訂和完善。其中，應(yīng)重點檢查依據(jù)風(fēng)險