現(xiàn)金清查賬務處理工作標準

1、13現(xiàn)金清查賬務處理工作標準任務任務名稱名稱節(jié)點任務程序、重點及標準任務程序、重點及標準時限時限相關資料相關資料程序程序B2☆各單位應建立庫存現(xiàn)金清查制度，在建立日清月結制度，由出納員親自對庫存現(xiàn)金進行清查檢查的基礎上，還應有專人定期或不定期地進行核查，以加強對出納工作的監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的現(xiàn)金差錯或丟失，防止不法行為的發(fā)生，確保庫存現(xiàn)金安全3個工作日內A2☆由總經理審定現(xiàn)金清查制度即時重點重點☆現(xiàn)金清查制度的確立標準標準制定制定現(xiàn)

2、金現(xiàn)金清查清查制度制度審定審定☆現(xiàn)金管理的內部控制一、現(xiàn)金管理的內部控制制度程序程序D3☆匯總收付款原始憑證1個工作日內D4☆由出納員根據(jù)簽字審核的現(xiàn)金收付款憑證，按照業(yè)務發(fā)生的先后順序，逐日逐筆登記現(xiàn)金收入或支出日記賬并結出余額1個工作日內重點重點☆字跡工整，數(shù)字清晰標準標準匯總匯總收款收款憑證憑證和付和付款憑款憑證登證登記日記日記賬記賬☆日清月結制度、現(xiàn)金清查制度一、收付款憑證程序程序☆將保管的現(xiàn)金按票面價值整理就緒1個工作日內D5