鄭州煤炭工業(yè)（集團(tuán)）嵩陽煤業(yè)有限公司貨幣資金管理辦法

1、鄭州煤炭工業(yè)（集團(tuán)）嵩陽煤業(yè)有限公司貨幣資金管鄭州煤炭工業(yè)（集團(tuán)）嵩陽煤業(yè)有限公司貨幣資金管理辦法理辦法第一章第一章總則第一條第一條為規(guī)范公司貨幣資金管理，提高資金使用效率，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，制定公司貨幣資金管理辦法。第二條第二條貨幣資金管理原則：先存后支，量入而出，留有余地。第三條第三條公司財(cái)務(wù)經(jīng)營處負(fù)責(zé)貨幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)，必要時(shí)按程序融通銀行借款，以保證工資、稅金、電費(fèi)、材料、設(shè)備、工程及安全生產(chǎn)所需

2、的各項(xiàng)支出。第二章第二章貨幣資貨幣資金管理金管理第四條第四條公司實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，集中管理”的貨幣資金管理體制。第五條第五條公司財(cái)務(wù)經(jīng)營處負(fù)責(zé)制定和完善公司貨幣資金管理制度及實(shí)施細(xì)則，監(jiān)督、落實(shí)各項(xiàng)貨幣資金內(nèi)控措施的實(shí)施；確保貨幣資金的安全完整。第六條第六條公司要根據(jù)不相容崗位相互分離、相互制約的原則，分別設(shè)置會(huì)計(jì)、出納崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，做到賬款分離。5.以開學(xué)術(shù)會(huì)、培訓(xùn)班為名，實(shí)為游山玩水的各種會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)支出等；6.用公

3、款出國旅游的款項(xiàng)；7.未經(jīng)批準(zhǔn)的各種贊助費(fèi)；第三章第三章銀行票據(jù)和印行票據(jù)和印鑒管理管理第十二條第十二條購買銀行票據(jù)時(shí)要逐一清點(diǎn)檢查，轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票要檢查編號(hào)是否連續(xù)、有無缺頁破損、是否蓋有交換行專用章。領(lǐng)用銀行票據(jù)時(shí)，要記錄登記，防止空白票據(jù)丟失和被盜用。第十三條第十三條財(cái)務(wù)經(jīng)營處應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理，財(cái)務(wù)專用章應(yīng)由專人保管，個(gè)人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章，嚴(yán)禁保管銀行票據(jù)的人員同時(shí)保