鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司銀行結算管理辦法

1、鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司銀行結算管鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司銀行結算管理辦法理辦法第一章第一章總則第一條第一條為了加強資金管理，嚴肅銀行結算紀律，明確業(yè)務流程，杜絕違法亂紀現(xiàn)象的發(fā)生，根據(jù)中國人民銀行頒布的《銀行結算辦法》，結合本公司實際，制定本辦法。第二章第二章銀行開行開戶與賬戶賬戶管理管理第二條第二條公司可根據(jù)經營管理的需要，按規(guī)定的審批手續(xù)開設銀行賬戶。第三條第三條銀行賬戶只能用于規(guī)定業(yè)務范圍內的銀行結算，不

2、出租、出借，不得用于個人結算。第四條第四條公司財務經營處要建立《銀行賬戶備查簿》，對銀行賬戶進行分類管理，除基本賬戶外，輔助賬戶和專用賬戶應根據(jù)情況及時清理銷戶。第三章第三章資金結算及票據(jù)的管理算及票據(jù)的管理第五條第五條財務部門要指定專人負責銀行重要結算憑證的購買、使用和保管工作，并建立登記簿，逐本逐號進行登記。第六條第六條收入票據(jù)的管理第七條第七條承付票據(jù)的管理（1）財務部門收到對方單位通過銀行劃轉的“托收承付憑證”或“委托收款憑證”

3、后，應于當天登記“托收承付登記簿”，并立即填寫“承付通知書”送交有關部門。接到“承付通知書”的部門應于一天內，在“承付通知書”簽署“同意承付”或“全部拒付”、“部分拒付”的意見，其中，拒付意見應填明拒付理由。簽署意見的“承付通知書”應迅速交回財務部門，據(jù)以辦理承付或拒付手續(xù)。（2）票據(jù)傳遞問題造成企業(yè)損失的，應查明原因，追究責任人的責任。第八條第八條銀行支票的管理（1）財務部門應建立嚴格的支票領用、注銷手續(xù)，領用支票人必須在“支票領用登