錦龍股份防范控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項制度

1、廣東錦龍發(fā)展股份有限公司防范控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項制度（經(jīng)本公司公司2013年8月2929日召開的開的第六屆六屆董事會第十第十三次會議審議審議通過）第一條一條為加強和規(guī)范廣東錦龍發(fā)展股份有限公司(以下簡稱“公司”)的資金管理建立防止控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金的長效機制杜絕控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用行為的發(fā)生保護公司、股東及其他利益相關(guān)人的合法權(quán)益根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定制定本制度。第二條二條納入

2、公司合并會計報表范圍的子公司適用本制度，公司大股東及關(guān)聯(lián)方與納入合并會計報表范圍的子公司之間的資金往來同樣參照本制度執(zhí)行。第三條三條公司成立董事長為組長、其他高管及相關(guān)職能部門負責人為成員的防止控股股東及關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金領(lǐng)導(dǎo)小組，負責防范公司資金占用的日常督察工作，領(lǐng)導(dǎo)小組對公司董事會負責。第四條四條使用：公司不得以下列方式將資金直接或間接提供給控股股東及關(guān)聯(lián)方（一）有償或無償拆借公司資金給控股股東及關(guān)聯(lián)方使用；（二）通過銀行或其

3、他金融機構(gòu)向控股股東及關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；（三）委托控股股東及關(guān)聯(lián)方進行投資活動；（四）為控股股東及關(guān)聯(lián)方開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票；（五）代控股股東及關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；（六）中國證監(jiān)會認定的其他方式。第五條五條公司與控股股東及關(guān)聯(lián)方發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時，應(yīng)嚴格按照《公司章程》、《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定執(zhí)行。第六條六條公司應(yīng)嚴格遵守《公司章程》中對外擔保的相關(guān)規(guī)定，未經(jīng)董事會或股東大會批準，不得向控股股東及關(guān)聯(lián)方提供任何形式的擔保。第

4、七條七條公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)按照《公司章程》等制度規(guī)定勤勉盡責，對維護公司資金安全負有法定義務(wù)和責任。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不得協(xié)助、縱容控股股東及關(guān)聯(lián)方侵占公司資金。1第八條八條未經(jīng)董事會或股東大會批準，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員擅自批準控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用或為控股股東及關(guān)聯(lián)方進行任何形式的對外擔保的，均視為嚴重違規(guī)行為，公司董事會將視情節(jié)輕重對直接責任人給予處分，對負有嚴重責任的董事、監(jiān)事提議股東大會予以罷免。

5、第九條九條建立防止控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用定期和不定期匯報制度。公司財務(wù)部應(yīng)在季度報告、中期報告、年度報告披露前十個工作日內(nèi)，向董事會提交控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表及相關(guān)說明。第十條十條公司聘請的負責公司年度審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所應(yīng)在出具年度審計報告的同時，對控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金的情況出具專項審計意見。第十一條公司發(fā)生控股股東及關(guān)聯(lián)方侵占公司資金、損害公司及社會公眾股東利益的情形時，公司董事會應(yīng)立即采取有效措施要

6、求其停止侵害并賠償損失。若控股股東及關(guān)聯(lián)方拒不糾正，公司董事會應(yīng)及時向證券監(jiān)管部門報告。第十二條若發(fā)生控股股東占用公司資金行為（正常經(jīng)營性活動除外），公司應(yīng)及時追討被占用資金，并應(yīng)視情況申請凍結(jié)控股股東所持公司股權(quán)，以保證一旦控股股東無法以現(xiàn)金清償，則通過司法拍賣等形式將控股股東所持股權(quán)變現(xiàn)償還。第十三條規(guī)定。第十四條第十五條本制度未作規(guī)定的，適用有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的相關(guān)本制度由公司董事會負責制訂、修改和解釋。本制度自公司董事