關(guān)于企業(yè)貨幣資產(chǎn)存儲(chǔ)管理

1、鼉簟瞽j毫縱j姨％i關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)是為了謀取經(jīng)濟(jì)利益，而資產(chǎn)就是企業(yè)所擁有或控制的資源中能帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的那一部分。所以，資產(chǎn)的管理是一個(gè)企業(yè)正常運(yùn)作的基本要求，如果公司資產(chǎn)得到有效合理的利用，公司將節(jié)約更多的成本，更能提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和競(jìng)爭(zhēng)力。年假是企事業(yè)單位最長(zhǎng)的假期之一，由于期間的流動(dòng)資產(chǎn)運(yùn)用較平時(shí)有較大不同，所以如果能把握好這期間的資金運(yùn)用節(jié)奏的話，能給企事業(yè)單位帶來(lái)可觀的經(jīng)濟(jì)效益。流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年或者超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)

2、變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn)，一般包括現(xiàn)金及銀行存款、短期投資、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、存貨等。在中國(guó)民俗的大背景之下，幾乎所有的單位在過(guò)年期間基本都會(huì)放年假，一切的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)陷入休眠期，此時(shí)單位的流動(dòng)資產(chǎn)處于上個(gè)會(huì)計(jì)年度的期末與下個(gè)會(huì)計(jì)年度的期初之間，不與外單位發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來(lái)。那么，在這期間該如何處理單位的流動(dòng)資產(chǎn)呢事業(yè)性單位資金最重要的管理原則是穩(wěn)健。基金、股票、黃金、外匯等投資形式，雖然預(yù)期收益比銀行存款大，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)較高，均不在考慮之列。按照規(guī)章制度，資

3、金只能存人銀行。但是同樣是銀行存款，不同的存取方式，不同的存款類(lèi)型，取得的收益是不同的，這里大有講究。根據(jù)不同的時(shí)期，資金需求也就不同。單位事務(wù)繁忙時(shí)期，銀行業(yè)務(wù)往來(lái)數(shù)目繁多，細(xì)碎零亂，所以每天都要存取，這段時(shí)間自然需要把資金放在銀行存活期存款。但是由于春節(jié)前后期間的特殊性，可以根據(jù)歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，預(yù)測(cè)春節(jié)期間可以暫時(shí)不用的資金金額和日期，轉(zhuǎn)存銀行定期存款或購(gòu)買(mǎi)保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品?！捌咛焱ㄖ婵睢弊畹推鸫娼痤~為5萬(wàn)元，目前的年利率】49％

4、。而我國(guó)現(xiàn)在的普通活期存款的利率只有05％。也就是說(shuō)，如果在年假之前，單位會(huì)計(jì)可以把單位帳戶(hù)年末結(jié)存的所有流動(dòng)資金，改為七天定期存款，那么，這七天就會(huì)多出一些利息。相對(duì)于個(gè)人少量的存款金額，這當(dāng)然是沒(méi)有多少意義的。但是，如果資金較多的大型企業(yè)，若資金基數(shù)多達(dá)上億，那其中的利潤(rùn)就很豐厚了。而有些銀行理財(cái)產(chǎn)品的期間短至3l天，但收益率高達(dá)4％一6％，是活期存款利率的10倍左右。推廣到平時(shí)，也可以對(duì)資金存儲(chǔ)制度做出一些改革。其中比較可行的，是

5、根據(jù)往年每個(gè)季度的用度開(kāi)支對(duì)比，結(jié)合考慮當(dāng)年的預(yù)算、通貨膨脹、匯率浮動(dòng)等因素，做出下個(gè)季度的預(yù)期發(fā)生額E(X)。設(shè)總流動(dòng)資產(chǎn)為Y，為保險(xiǎn)起見(jiàn)，可以將約一半備用流動(dòng)資產(chǎn)即：05Y—E(x))，也就是被用到幾率較小的一部分辦理六個(gè)月的短期自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)。選擇銀行的本息自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，這筆資金就將以利滾利的方式，按照約定的時(shí)間自動(dòng)轉(zhuǎn)存，如果沒(méi)有特殊情況不要?jiǎng)佑玫脑?，就避免了單位?huì)計(jì)老去銀行轉(zhuǎn)存的麻煩，簡(jiǎn)化了程序。比如：有10萬(wàn)元，先存6個(gè)月定期，

6、假設(shè)到期利息為1650元(10000033／100／2=1650)。到期后，如果不用這部分錢(qián)，：之后的半年將繼續(xù)連本帶利自動(dòng)轉(zhuǎn)存，利息分別為167723元f10165033／100／2=167723)，轉(zhuǎn)存一年后利息總計(jì)為332723(1650167723=332723)元，比存10萬(wàn)元的活期多出282723元(100000“05／100=500，332723—500=282723)，這部分次活躍流動(dòng)資金，我們可以稱(chēng)之為三線存款。剩下的

7、約30％的備用流動(dòng)資產(chǎn)即03Y—E(X))，因?yàn)橛锌赡芤玫剑赞k理相對(duì)三線存款較短的定期存款，比如三個(gè)月定期存款等。這檔資金用到的可能性比上足比下有余，需要一定的管理。特別是在月末或年末，銀行面臨著存貸比考核的壓力，可以與銀行簽約短期協(xié)議存款，協(xié)商的利率可以超出同期存款基準(zhǔn)利率，銀行也很感興趣。我們稱(chēng)之為二線存款。剩下的部分劃作一線存款。由于最后的這一檔資金有較可能被超支情況用到，所以它可以設(shè)定一個(gè)協(xié)定存款或者通知存款。協(xié)定存款，就

8、是設(shè)定活期存款金額額度為10萬(wàn)，超出10萬(wàn)元后，銀行就會(huì)以10萬(wàn)元的整數(shù)倍，按約定的存期轉(zhuǎn)存為約定定期存款，如今，協(xié)定存款可謂各種存期齊全，長(zhǎng)期有一年以上定存，短期有3個(gè)月、半年存期等，不過(guò)各家銀行的約定轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)的起始金額要求是不同的。這樣處理以后，即使是需要超支，也能將超支所帶來(lái)的利息損失降到最低。當(dāng)然也可以買(mǎi)一些保本固定收益型銀行理財(cái)產(chǎn)品，理財(cái)產(chǎn)品不能隨時(shí)變現(xiàn)，但國(guó)有資產(chǎn)不允許進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投19于企業(yè)萬(wàn)方數(shù)據(jù)骨輯隊(duì)精品?！捌咛焱ㄖ婵睢?/p>

9、最低起存金額為5萬(wàn)元，目前的年利率1.49%。而我國(guó)現(xiàn)在的普通活期存款的利率只有0.5%。也就是說(shuō)，如果在年假之前，單位會(huì)計(jì)可以把單位帳戶(hù)年末結(jié)存的所有流動(dòng)資金，改為七天定期存款，那么，這七天就會(huì)多出一些利息。相對(duì)于個(gè)人少量的存款金額，這當(dāng)然是沒(méi)有多少意義的。但是，如果資金較多的大型企業(yè)，若資金基數(shù)多達(dá)上億，那其中的利潤(rùn)就很豐厚了。而有些銀行理財(cái)產(chǎn)品的期間短至31天，但收益率高達(dá)4%6%，是活期存款利率的10倍左右。推廣到平時(shí)，也可以對(duì)

10、資金存儲(chǔ)制度做出一些改革。其中比較可行的，是根據(jù)往年每個(gè)季度的用度開(kāi)支對(duì)比，結(jié)合考慮當(dāng)年的預(yù)算、通貨膨脹、匯率浮動(dòng)等因素，做出下個(gè)季度的預(yù)期發(fā)生額E(x)0設(shè)總流動(dòng)資產(chǎn)為Y，為保險(xiǎn)起見(jiàn)，可以將約一半備用流動(dòng)資產(chǎn)即:0.5YE(X)，也就是被用到幾率較小的一部分辦理六個(gè)月的短期自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)。選擇銀行的本息自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，這筆資金就將以利潦利的方式，按照約定的時(shí)間自動(dòng)轉(zhuǎn)存，如果沒(méi)有特殊情況不要?jiǎng)佑玫脑?，就避免了單位?huì)計(jì)老去銀行轉(zhuǎn)存的麻煩，簡(jiǎn)化

11、了程序。比如:有10萬(wàn)元，先存6個(gè)月定期，假設(shè)到期利息為1650元(1000003.311002=1650)。到期后，如果不用這部分錢(qián)，之后的半年將繼續(xù)連本帶利自動(dòng)轉(zhuǎn)存，利息分別為1677.23元(1016503.310012=1677.23)，轉(zhuǎn)存一年后利息總計(jì)為3327.23(16501677.23=3327.23)元，比存10萬(wàn)元的活期多出2827.23元(1000000.5100=500，3327.23500=2827.23)，

12、這部分次活躍流動(dòng)資金，我們可以稱(chēng)之為三線存款。剩下的約309毛的備用流動(dòng)資產(chǎn)即0.3IYE(X)因?yàn)橛锌赡芤玫?，所以辦理相對(duì)三線存款較短的定期存款，比如三個(gè)月定期存款等。這檔資金用到的可能性比上不足比下有余，需要一定的管理。特別是在月末或年末，銀行面臨著存貸比考核的壓力，可以與銀行簽約短期協(xié)議存款，協(xié)商的利率可以超出同期存款基準(zhǔn)利率，銀行也很感興趣。我們稱(chēng)之為二線存款。剩下的部分劃作一線存款。由于最后的這一檔資金有較大可能被超支情況用

13、到，所以它可以設(shè)定一個(gè)協(xié)定存款或者通知存款。協(xié)定存款，就是設(shè)定活期存款金額額度為10萬(wàn)，超出10萬(wàn)元后，銀行就會(huì)以10萬(wàn)元的整數(shù)倍，按約定的存期轉(zhuǎn)存為約定定期存款，如今，協(xié)定存款可謂各種存期齊全，長(zhǎng)期有一年以上定存，短期有3個(gè)月、半年存期等，不過(guò)各家銀行的約定轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)的起始金額要求是不同的。這樣處理以后，即使是需要起支，也能將超支所帶來(lái)的利息損失降到最低。當(dāng)然也可以買(mǎi)一些保本固定收益型銀行理財(cái)產(chǎn)品，理財(cái)產(chǎn)品不能隨時(shí)變現(xiàn)，但國(guó)有資產(chǎn)不允許

14、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投19企業(yè)經(jīng)營(yíng)是為了謀取經(jīng)濟(jì)利益，而資產(chǎn)就是企業(yè)所擁有或控制的資源中能帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的那一部分。所以，資產(chǎn)的管理是一個(gè)企業(yè)正常運(yùn)作的基本要求，如果公司資產(chǎn)得到有效合理的利用，公司將節(jié)約更多的成本，更能提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和競(jìng)爭(zhēng)力。年假是企事業(yè)單位最長(zhǎng)的假期之一，由于期間的流動(dòng)資產(chǎn)運(yùn)用較平時(shí)有較大不同，所以如果能把握好這期間的資金運(yùn)用節(jié)奏的話，能給企事業(yè)單位帶來(lái)可觀的經(jīng)濟(jì)效益。流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年或者超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗

15、用的資產(chǎn)，一般包括現(xiàn)金及銀行存款、短期投資、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、存貨等。在中國(guó)民俗的大背景之下，幾乎所有的單位在過(guò)年期間基本都會(huì)放年假，一切的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)陷入休眠期，此時(shí)單位的流動(dòng)資產(chǎn)處于上個(gè)會(huì)計(jì)年度的期末與F個(gè)會(huì)計(jì)年度的期初之間，不與外單位發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來(lái)。那么，在這期間該如何處理單位的流動(dòng)資產(chǎn)呢事業(yè)性單位資金最重要的管理原則是穩(wěn)健?；稹⒐善?、黃金、外匯等投資形式，雖然預(yù)期收益比銀行存款大，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)較高，均不在考慮之列。按照規(guī)章制度，資金只能存

16、入銀行。但是同樣是銀行存款，不同的存取方式，不同的存款類(lèi)型，取得的收益是不同的，這里大有講究。根據(jù)不同的時(shí)期，資金需求也就不同。單位事務(wù)繁忙時(shí)期，銀行業(yè)務(wù)往來(lái)數(shù)目繁多，細(xì)碎零亂，所以每天都要存取，這段時(shí)間自然需要把資金放在銀行存活期存款。但是由于春節(jié)前后期間的特殊性，可以根據(jù)歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，預(yù)測(cè)春節(jié)期間可以暫時(shí)不用的資金金額和日期，轉(zhuǎn)存銀行定期存款或購(gòu)買(mǎi)保本型銀行理財(cái)產(chǎn)口珠海李許提美于企業(yè)貨幣貨哀存儲(chǔ)管mm企韭辦自動(dòng)化的現(xiàn)狀展趨勢(shì)當(dāng)今世界

17、，以計(jì)算機(jī)技術(shù)、通信技術(shù)為核tl的信息技術(shù)正以前所未有的速度向前發(fā)展，它給予科學(xué)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各方面的巨大的推動(dòng)力，將信息技術(shù)廣泛應(yīng)用于社會(huì)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)以及生活各方面，使其盡快轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，為人類(lèi)造福，成為當(dāng)今社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域研究開(kāi)發(fā)的重點(diǎn)問(wèn)題。改革開(kāi)放以來(lái)，尤其是中國(guó)加入WTO以后，伴隨著企業(yè)走向市場(chǎng)、融人國(guó)際大環(huán)境的趨勢(shì)日漸明顯，企業(yè)辦公自動(dòng)化程度不斷提高，企業(yè)辦公自動(dòng)化就成為企業(yè)提高辦公效率、節(jié)約成本、開(kāi)拓市場(chǎng)、科學(xué)決策的必由之路。一

18、、企業(yè)辦公自動(dòng)化(OA)辦公自動(dòng)化是20世紀(jì)70年代中期發(fā)達(dá)國(guó)家迅速發(fā)展起來(lái)的一門(mén)綜合性技術(shù)。其發(fā)展過(guò)程分三個(gè)階段。一是以數(shù)據(jù)處理為中心的傳統(tǒng)辦公系統(tǒng)。它的最大特點(diǎn)是應(yīng)用基于文件口劉淵系統(tǒng)和關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)以結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)為存儲(chǔ)和處理對(duì)象強(qiáng)調(diào)對(duì)數(shù)據(jù)的計(jì)算和統(tǒng)計(jì)能力。其貢獻(xiàn)在于把1T技術(shù)引入辦公領(lǐng)域。提高了文件管理水平。二是以工作流為中tl的辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。這一時(shí)期的辦公自動(dòng)化實(shí)現(xiàn)了以工作流為中心。這種方式徹底改變了早期辦公自動(dòng)化的不足之處。

19、以E—MAIL、文檔數(shù)據(jù)庫(kù)管理、目錄服務(wù)、群組協(xié)同工作等技術(shù)作支撐。第二代辦公自動(dòng)化系統(tǒng)包含了眾多的實(shí)用功能和模塊它以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)。實(shí)現(xiàn)了對(duì)人、對(duì)事、對(duì)文檔、對(duì)會(huì)議的自動(dòng)化管理。三是以知識(shí)管理為核tl的辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。第三代OA的核心是知識(shí)管理。知識(shí)管理是一個(gè)系統(tǒng)工程目標(biāo)，是幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)潛在的知識(shí)、定位擁有專(zhuān)門(mén)知識(shí)的人、傳遞知識(shí)、有效利用知識(shí)。當(dāng)前國(guó)內(nèi)各大多數(shù)企業(yè)都已經(jīng)建立各種各樣的辦公系統(tǒng)，但從應(yīng)用現(xiàn)狀及需求來(lái)看，企業(yè)現(xiàn)有OA系統(tǒng)存在一

20、些共性問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：1一個(gè)企業(yè)的各個(gè)部門(mén)之間由于種種原因?qū)е虏块T(mén)間完全或者部分孤立，無(wú)法達(dá)到信息流動(dòng)的目的。雖然從理論上說(shuō)，企業(yè)OA發(fā)展到第三階段就可以打破這種局限性，但是國(guó)內(nèi)大多數(shù)企業(yè)達(dá)不到這個(gè)階段。2一些企業(yè)0A系統(tǒng)難與企業(yè)其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密集成。企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務(wù)系統(tǒng)相對(duì)獨(dú)立，數(shù)據(jù)不一致，信息共享度不高，不便于統(tǒng)一管理。3企業(yè)對(duì)OAT解停留在表面。忽視了辦公自動(dòng)化的發(fā)展必須依賴(lài)于管理基礎(chǔ)和信息累積的基礎(chǔ)，技術(shù)只是企業(yè)OA

21、的一種手段，只有對(duì)管理及業(yè)務(wù)充分了解，才會(huì)使OA發(fā)揮極致。二、企業(yè)辦公自動(dòng)化(OA)的發(fā)展趨勢(shì)全面實(shí)現(xiàn)數(shù)字化辦公是辦公自動(dòng)資，也就不存在喪失其他投資機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，只要保證正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，征得單位領(lǐng)導(dǎo)甚至主管部門(mén)的批準(zhǔn)，在以銀行存款為主，銀行理財(cái)產(chǎn)品為輔的原則下，購(gòu)買(mǎi)小部分保本收益固定型銀行理財(cái)產(chǎn)品，可以得到比同檔次定期存款利率高的預(yù)期收益。如2012年1月22日除夕放假，其實(shí)在2012年1月17日前已在結(jié)帳趕報(bào)表，基本停

22、止了大批量的貨幣資金支付活動(dòng)，銀行結(jié)存的數(shù)額至2012年2月8日完全處于休眠期，上班之后單位又處于新年伊始，而企業(yè)的上班時(shí)間又比事業(yè)單位稍晚一些，串門(mén)拜年的忙于催帳的，至2012年2月20日只有小部分資金活躍起來(lái)，正好可以趕上一期中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的保本固定收益類(lèi)型的2012年第9期人民幣理財(cái)產(chǎn)品：金鑰匙本利豐。預(yù)期最高年收益率460％收益類(lèi)型固定銷(xiāo)售起始日期2O1201—15銷(xiāo)售結(jié)束日期201201—17收益起始日期2012—01—18收益

23、結(jié)束日期201202—2O委托管理期限33天20比較一下與活期存款的收益差額類(lèi)收益率33天收益(假設(shè)資金100萬(wàn))收益差額別本利460％10000046／100／36033=421666主活005％10000005，100／36033=4583342l666—45833=375833期從收益差額可以看出；若放任單位資金在帳戶(hù)里存活期，年利率只有05％，收益實(shí)在是少。況且一般在年末，大家工作了一年，有很多工作要結(jié)束，很多報(bào)表上報(bào)，已經(jīng)夠忙

24、，又趕上傳統(tǒng)的團(tuán)聚節(jié)日，在路途趕著，在拜訪中忙著，誰(shuí)還會(huì)理它高枕無(wú)憂的銀行活期存款呢，束之高閣總比倒騰要放心，只有多一點(diǎn)責(zé)任心及當(dāng)家作主的理財(cái)意識(shí)，稍微精明辛勞點(diǎn)閑錢(qián)就能理出不菲的收益，金額基數(shù)大收益更懸殊，資產(chǎn)存儲(chǔ)管理更出效益，嘗到了理財(cái)?shù)南矏?，平時(shí)的假期，如元旦、五一、國(guó)慶等也就可依此類(lèi)推、貫通運(yùn)用了。(作者單位：珠海市婦幼保健院)萬(wàn)方數(shù)據(jù):骨躪拙精l企血際公臼動(dòng)化的現(xiàn)粉底旅展趨勢(shì)當(dāng)今世界，以計(jì)算機(jī)技術(shù)、通信技術(shù)為核心的信息技術(shù)正以

25、前所未有的速度向前發(fā)展，它給予科學(xué)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各方面的巨大的推動(dòng)力，將信息技術(shù)廣泛應(yīng)用于社會(huì)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)以及生活各方面，使其盡快轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，為人類(lèi)造福，成為當(dāng)今社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域研究開(kāi)發(fā)的重點(diǎn)問(wèn)題。改革開(kāi)放以來(lái)，尤其是中國(guó)加入WTO以后，伴隨著企業(yè)走向市場(chǎng)、融入國(guó)際大環(huán)境的趨勢(shì)日漸明顯，企業(yè)辦公自動(dòng)化程度不斷提高，企業(yè)辦公自動(dòng)化就成為企業(yè)提高辦公效率、節(jié)約成本、開(kāi)拓市場(chǎng)、科學(xué)決策的必由之路?？趧Y系統(tǒng)和關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)以結(jié)構(gòu)化數(shù)狀及需求來(lái)

26、看，企業(yè)現(xiàn)有OA系統(tǒng)存據(jù)為存儲(chǔ)和處理對(duì)象強(qiáng)調(diào)對(duì)數(shù)據(jù)的計(jì)在一些共性問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下三算和統(tǒng)計(jì)能力。其貢獻(xiàn)在于把lT技術(shù)個(gè)方面:引入辦公領(lǐng)域。提高了文件管理水1.一個(gè)企業(yè)的各個(gè)部門(mén)之間由于平。二是以工作流為中心的辦公自動(dòng)種種原因?qū)е虏块T(mén)間完全或者部分化系統(tǒng)。這一時(shí)期的辦公自動(dòng)化實(shí)孤立，無(wú)法達(dá)到信息流動(dòng)的目的。現(xiàn)了以工作流為中心。這種方式徹雖然從理論上說(shuō)，企業(yè)OA發(fā)展到第底改變了早期辦公自動(dòng)化的不足之三階段就可以打破這種局限性，但是處。以

27、EMAIL、文檔數(shù)據(jù)庫(kù)管?chē)?guó)內(nèi)大多數(shù)企業(yè)達(dá)不到這個(gè)階段。理、目錄服務(wù)、群組協(xié)同工作等技術(shù)2.一些企業(yè)OA系統(tǒng)難與企業(yè)其作支撐。第二代辦公自動(dòng)化系統(tǒng)包他業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密集成。企業(yè)內(nèi)部各業(yè)含了眾多的實(shí)用功能和模塊它以網(wǎng)絡(luò)務(wù)系統(tǒng)相對(duì)獨(dú)立，數(shù)據(jù)不一致，信息為基礎(chǔ)。實(shí)現(xiàn)了對(duì)人、對(duì)事、對(duì)文共享度不高，不便于統(tǒng)一管理。檔、對(duì)會(huì)議的自動(dòng)化管理。三是以3.企業(yè)對(duì)OA了解停留在表面。忽知識(shí)管理為核心的辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。視了辦公自動(dòng)化的發(fā)展必須依賴(lài)于管一、企業(yè)辦公自

28、動(dòng)化(OA)第三代OA的核心是知識(shí)管理。知識(shí)理基礎(chǔ)和信息累積的基礎(chǔ)，技術(shù)只是辦公自動(dòng)化是20世紀(jì)70年代中期管理是一個(gè)系統(tǒng)工程目標(biāo)，是幫助企企業(yè)OA的一種手段，只有對(duì)管理及業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家迅速發(fā)展起來(lái)的一門(mén)綜合業(yè)發(fā)現(xiàn)潛在的知識(shí)、定位擁有專(zhuān)門(mén)知?jiǎng)?wù)充分了解，才會(huì)使OA發(fā)揮極致。性技術(shù)。其發(fā)展過(guò)程分三個(gè)階段。一識(shí)的人、傳遞知識(shí)、有效利用知識(shí)。二、企業(yè)辦公自動(dòng)化(OA)的是以數(shù)據(jù)處理為中心的傳統(tǒng)辦公系當(dāng)前國(guó)內(nèi)各大多數(shù)企業(yè)都已經(jīng)建發(fā)展趨勢(shì)統(tǒng)。它的最大特

29、點(diǎn)是應(yīng)用基于文件立各種各樣的辦公系統(tǒng)，但從應(yīng)用現(xiàn)全面實(shí)現(xiàn)數(shù)字化辦公是辦公自動(dòng)資，也就不存在喪失其他投資機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，只要保證比較一下與活期存款的收益差額正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，征得單位領(lǐng)導(dǎo)甚至主管部門(mén)的批準(zhǔn)，在以銀行存款為主，銀行理財(cái)產(chǎn)品為輔的原則下，購(gòu)買(mǎi)小部分保本收益固定型銀行理財(cái)產(chǎn)品，可以得到比同檔次定期存款利率高的預(yù)期收益。如2012年1月22日除夕放假，其實(shí)在2012年1月17日前已在結(jié)帳趕報(bào)表，基本停止了大批量的貨幣資

30、金支付活動(dòng)，銀行結(jié)存的數(shù)額至2012年2月8日完全處于休眠期，上班之后單位又處于新年伊始，而企業(yè)的上班時(shí)間又比事業(yè)單位稍晚一些，串門(mén)拜年的忙于催帳的，至2012年2月20日只有小部分資金活躍起來(lái)，正好可以趕上一期中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的保本固定收益類(lèi)型的2012年第9期人民幣理財(cái)產(chǎn)品:金鑰匙本利豐。預(yù)期最高年收益率4.60%收益類(lèi)型固定銷(xiāo)售起始日期20120115銷(xiāo)售結(jié)束日期20口0117收益起始日期20120118收益結(jié)束日期20120220委

31、托管理期限33天20類(lèi)別收益率33夭收益(假設(shè)資金100萬(wàn))收益差額本利豐4.60%1000004.610036033=4216.66活0.05%1000000.510036033=458.334216.66458.33=3758.331期從收益差額可以看出若放任單位資金在帳戶(hù)里存活期，年利率只有0.5%，收益實(shí)在是少。況且一般在年末，大家工作了一年，有很多工作要結(jié)束，很多報(bào)表上報(bào)，已經(jīng)夠忙，又趕上傳統(tǒng)的團(tuán)聚節(jié)日，在路途趕著，在拜訪中忙