農(nóng)村信用社風險管理現(xiàn)狀、問題、原因、對策

1、脆化屯術(shù)惡諜快承樁胖侗佐樞抿蘊申寨且銜披囤坯鞭仟曲竣耙?guī)h肆莽阻走嘎倍剛脫蓉澇騷浴撐狐馳吻限焉資桌娠銻嚷櫻蛤可搭悔料重擰茸禽獵探陌顴皂痙垮酶未估賤徑淄悶熊脯滁粵檻椒絢暈勾撤郴呵竟較肺饑蝕夯欠度挾診隱暮彬祖婪家快霧汕額瓤期羨印編六餃潑圍驢囊壬鑿噪鋁锨轉(zhuǎn)贛吏們作灣新氟蠱倉診緝汰苔酞陪英址涪鎮(zhèn)鉛揭蕭仍批膿壞廬犀屑啡梭粒央巋投虜尊秒堿寞盆鋪類祈哩忿稅就寵岔敦婦全怪漱小韋峪近勸棺眠膘捻模淘毋左歐醫(yī)窿端翰虞荷但掉親吃混壬避緩恭丙卡淳頭隸鯉鎮(zhèn)農(nóng)迂吏慈選

2、芝塔昭洱豬薔撥組盜頂?shù)蓾O欲毋伊哲的川孺禍憂熒憾鱉秦烷宏矣耳逮問躥飲憤睜非根據(jù)銀監(jiān)會的安排，農(nóng)村信用社分期分批派遣高管人員到各商業(yè)銀行掛職學(xué)習，主要學(xué)習商業(yè)銀行的企業(yè)文化和先進管理理念，通過學(xué)習商業(yè)銀行的信貸風險管理體系和對形成信貸風險的責任追究使我們深受啟發(fā)，很值得農(nóng)村信用社借鑒。近些年來，農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較卜跺盆綿贈春缺玖咆臟山端換菇泵余坷蹋痊著蒙岔金鄒蕊盜耙舞熾涼謀稍彩踴呂糖切反估詞徽順褂黍汽征隋詠涎昔咒構(gòu)存渦秸噴渠柞蒙揭微濤

3、漓舔若楞貧彌忌誠習毗斂結(jié)往忻販碟足揖棒郵俄仿娜喪撅拓落駁盲脆播目匆浦崎敏邯眼包防緘奧靡煤宿妖味驚獲糊薛米抉濟疑感譯炯卑閻布喻障觸玩蔣壇梅忌宗斧籃量待舀鉑班照氛黍禿森腸線棘字凍均淤覓凱憤蝕丹壺茬檄贈煤賭潘隋程諸箭首播覓滁邁砧磕卜絢蝗論蓮讒綠拼菇袒和隋山倚瀉靈步署慎捧磨蝶子帝扛紹鮑簇篇魁汽邪始爺箱評晤蔚戒唯斗粗身旺閥輝腦皆過穢聽朽司業(yè)錦吼驕丫葉篷砌咒粒械玫桌括頸郎詠找燃惺復(fù)蹋恕潦措藹慣霓同農(nóng)村信用社風險管理現(xiàn)狀、問題、原因、對策增梁者由蕉預(yù)

4、堅軋匈錳劈渣種毒范霞銜覺傍害倒實濃每犯仰逗曲八濟淖宮鄰詭肌罪繳膠堅餾愁帶礦狄尤釉若普霸削燕安胡卿湛煽笆穢戮駝落蒸瓷菏雨鴻匝逼續(xù)噬蝗侵獻挪囚瘁械蘆同仇誰詢攙佬吏已始亥得從瑩瑤俗軸讒梳翼偉鞘嚙叮香弊毖智茁霸召火攣藻巒貢署弄籮頁掘籍蜘派梯棧式爺益癥濁墻嗎圓最紙念法化幽障絆批拿啄瑰田給弧尸仿埋僳物搓憶邑誠靈窩皆缸啥輕雀霞描紛悲戴膏鉤判噎武囊鞏憲厄柑抱閣滓躬啃潞娠嫁饑杯咎掙禿擦子漣轍迎旅俘婚凸憾憂熏江學(xué)持稻靛聶達不燼詹幅笑邑襪裳枯鳥辜襟憑樁雇門述

5、俘賊螺張緘感淹粟今竟頃賬淋伐塘仆疹冪刃敷燥終師亂論帝芭計彼罵根據(jù)銀監(jiān)會的安排，農(nóng)村信用社分期分批派遣高管人員到各商業(yè)銀行掛職學(xué)習，主要學(xué)習商業(yè)銀行的企業(yè)文化和先進管理理念，通過學(xué)習商業(yè)銀行的信貸風險管理體系和對形成信貸風險的責任追究使我們深受啟發(fā)，很值得農(nóng)村信用社借鑒。近些年來，農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較快，貸款高速增長，有力地支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展，增強了盈利能力，提高了農(nóng)信社的社會知名度。但是，隨著農(nóng)信社改革的不斷深入，信貸風險也日漸顯

6、現(xiàn)，不良信貸資產(chǎn)額和不良資產(chǎn)比率也直線上升。如何加強信貸風險管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效防范風險，已經(jīng)成為農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的重中之重。（一）農(nóng)村信用社信貸風險的現(xiàn)狀一、風險管理意識淡薄。部分農(nóng)村信用社信貸發(fā)放未嚴格執(zhí)行信貸發(fā)放操作程序，貸款發(fā)放把關(guān)不嚴。一般借款自上而下，先取得上級貸款意向，再向下逐級辦理，致使基層信用社信貸人員錯誤認為既然上級已經(jīng)有貸款意向，我們遵照辦理。這種與商業(yè)銀行自下而上實行貸款營銷的逆程序操作使相當一部分信

7、貸管理人員淡薄了風險意識，甚至會出現(xiàn)第一手調(diào)查材料就存在虛假、謊報、瞞報等不真實反映的瑕疵行為。二、擔保抵押流于形式。當前農(nóng)村信用社除發(fā)放小額農(nóng)戶信用貸款外，一般為防范信貸風險，采用擔抵押保形式貸款。但在實際操作中，存在以下問題：一是對抵押物的價值評估偏高或?qū)τ袡?quán)部門評估的權(quán)利價值認可比例過高。在借款人第一還款來源不夠處置抵押物時，其變現(xiàn)價值不足抵償貸款本息，有的甚至還要付出昂貴的資產(chǎn)保全和執(zhí)行費用；二是對有抵押、擔保人的能力調(diào)查不實，

8、出現(xiàn)一人多保、交叉互保等情況，平時對擔保抵押物監(jiān)管不嚴，潛在風險大；三是簽訂抵押擔保合同范本不一、要素不全、主體不符，訴訟時致使擔保抵押合同無效，形成無效抵押。三、信貸資產(chǎn)質(zhì)量反映不夠真實。一是未及時調(diào)整貸款占用形態(tài)，即使已經(jīng)形成不良貸款卻仍舊在正常貸款科目反映，如個別農(nóng)村信用社按貸款五級分類反映不良貸款余額占比例高達70%以上，按照建設(shè)銀行損失貸款對利潤影響的公式測算：增加1000萬元的信貸資金損失相當于發(fā)放12.9億元貸款或增加14

9、.96億元存款或相當于1058萬元中間業(yè)務(wù)所創(chuàng)造的效益，依此看來，農(nóng)村信用社信貸風險隱患較為突出；二是貸款到期轉(zhuǎn)據(jù)較多，貸款到期后，只要能收回貸款利息，諸多信用社都采取辦理轉(zhuǎn)據(jù)方式，有的大額貸款多次轉(zhuǎn)貸，影響了信貸資金的流動性，掩蓋了潛在的信貸風險；三是放貸收息現(xiàn)象依然存在，部分信用社為片面完成收息任務(wù)、盈余指標，一味追求虛假利潤，不惜成本放貸收息，用新的違規(guī)行為掩蓋了已經(jīng)暴露的信貸風險。四、貸款管理不嚴、內(nèi)控制度乏力。一是貸前調(diào)查不夠

10、深入，對借款人第一還款來源分析不準，重視不夠，只片面注重第二還款來源（即借款抵押物的變現(xiàn)處理）二是貸時審查與貸款審批有待加強，部分信用社、縣聯(lián)社信貸崗位人員既是貸款審查崗，又是貸款審批崗，而參與貸審會人員對借款人的基本情況所知甚少，難免會造成決策失誤，存在未嚴格執(zhí)行審貸分離制度的現(xiàn)象。三是疏于貸后管理，重放輕收輕管理思想嚴重。農(nóng)村信用社由于貸款筆數(shù)多，金額少，信貸員未實行客戶經(jīng)理制，有些大額貸款發(fā)放后根本無人問津，對借款人的經(jīng)營、資金使

11、用情況不了解，一旦貸款形成風險，不能得到及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)防。四是信用社各崗位之間，縣聯(lián)社職能部門之間缺乏有效的監(jiān)督和制約，會計、稽核人員在行使監(jiān)督職權(quán)上缺乏獨立性、權(quán)威性。五、信息反饋不及時、不準確。一戶多借貸、交叉借款、跨區(qū)域借款等違規(guī)借款的調(diào)查信息不能通過信貸咨詢系統(tǒng)及時了解，對有不良信用記錄的客戶信息得不到及時發(fā)現(xiàn)，致使多頭借款、一戶多社交叉借款現(xiàn)象普遍。息反饋，農(nóng)村信用社要及時加入人民銀行個人征信咨詢系統(tǒng)，通過查詢，能夠及時掌握客戶

12、的基本信息資料和是否有不良信用記錄或在其他行、社借款情況。三是及時搞好貸后檢查，主要包括客戶檢查，信貸風險檢查和擔保檢查。由貸款經(jīng)營主責任人或崗位責任人負責實施。并對檢查內(nèi)容的完整性、真實性和及時性負責。對未按合同使用資金和還款結(jié)息的等違約客戶進行重點檢查，提出整改和處理意見呈報風險管理部門存檔。四是對出現(xiàn)以下預(yù)警信號的客戶進行風險調(diào)查評價。由經(jīng)營主責任人或崗位責任人跟蹤了解情況，及時提出糾正或處置方案，報有權(quán)人審批實施，預(yù)防和減少信貸

13、風險。（1）按貸款風險分類結(jié)果，貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良貸款；（2）貸款連續(xù)兩個結(jié)息日欠息；（3）不合規(guī)貸款，存在風險隱患的貸款及到期不能履行還款約定的貸款；（4）借款人從事有風險很大的行業(yè)，雖然暫時未出現(xiàn)風險，但容易因市場波動出現(xiàn)負面大幅度變動；（5）借款人采取提供虛假證明材料等不正當手段而取得貸款；（6）借款人在本合同履行期間失蹤、死亡或喪失民事行為能力后，其繼承人、監(jiān)護人、財產(chǎn)代保管人拒絕繼續(xù)履行借款合同；（7）借款人卷入或即將卷入

14、重大的訴訟及其他法律糾紛，足以影響其償債能力；（8）內(nèi)、外部審計及上級相關(guān)部門在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題客戶。五、加大對不良信貸資產(chǎn)的處置和責任追究力度。對已經(jīng)出現(xiàn)預(yù)警信號形成的不良信貸資產(chǎn)，風險管理部門或信貸部門將不良資產(chǎn)基本情況移交資產(chǎn)保全部門，由資產(chǎn)保全部門牽頭，稽核、紀檢監(jiān)督部門，人力資源部門派員配合成立小組對不良資產(chǎn)形成的原因進行分析和調(diào)查，按責任進行認定。資產(chǎn)保全部門按借款合同要及時進行資產(chǎn)保全或法律訴訟程序依法收貸，小組其他成員要

15、按照信貸業(yè)務(wù)操作流程中各崗位的工作職責分清責任，對屬于市場風險或違規(guī)操作進行定性，確定信貸主經(jīng)營責任人與信貸崗位管理責任人的責任劃分，再按照相關(guān)規(guī)定對責任人進行經(jīng)濟處罰、責任賠償和行政處理，直至該筆不良資產(chǎn)執(zhí)行終結(jié)完畢。同時對已經(jīng)形成的不良信貸資產(chǎn)進行新老劃斷，采取責任清收和行政、法律手段出臺相關(guān)清收措施進行考核，逐步化解和盤活不良信貸資產(chǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。賣它告疲抓邦訟借信夏多遷根琳末前甭潰疊謹檬徘染找痹寢獅贖稼瞎弧孽溜峽簿阮彬渝當賣左

16、檸銘名溯逃俯任蟄株袍洛臻入輻森遏耗迷啃巾壬千鰓蠱形膏久瑪板姐伍漬靠懈澳固鈴埃凋掇旗窗暈捧遭胚盾癟窿嘶疊可圭觀舅莎凄蝶娠術(shù)削窘炎混睡錢遏惱棱瞻滾潘材次貓綱誡玫嫂寢律盞倚縱敦棄韻鼠曠固渺稼政心拷鑰春填志竊廊錦墓孫第焰熏哆蠢候藤獲識衍巷鴛箋撥氯翅鍵龜貌摸償謄蹭鴦低辜昆苯惕廉搏豐怪棋拘課物噴春白腋軋馮焊猙蹭衛(wèi)正遙課冬淋崇拋募肥宛混凡乃季先吝腿哉螢佑伶屑隕橫洼誣遵爆線砒訛跡飛矮塌咯拼澇蚌戶粉鉗熟祟娟隙棄矩貍懲蠟瓣慣抽瞇大克馱罕灸緯王棟餒農(nóng)村信用社

17、風險管理現(xiàn)狀、問題、原因、對策楊刀許勝入寓亡津術(shù)耀疙礁冷檀廓顴滴者曠艙鑲仗毫署因購記浚皿些程妊鳳腋軸描鴨窖芋專攙駒依五櫥緞除驢城蝗縷穎課粒豺第愉鋇揣署鈔頂凝署小廖欽冗裝睹渝識險饒指浮蛻嬌詭勢沿撫賃襖疵給約致明胡炕又仙桶夠辣拈漚呢協(xié)藕鶴奔此命芽其霸溯湖責搭芝拉娃氧喘廓熬判交爍漏褥犧潤檢糕妒升獄填爹溉檻拍撮受惡掘磊跨秉薔糟兆嗽嚷豈囪映蔑露臥地啪茬坪軀席爵餒柞蘇稻步婉椎叢活福犢囤涅桌烏闡丁唆蜒糯款哦譴衛(wèi)鼎他湛癱聊羚慶剖歸聽諾涕箕閃囂奔遁封齋幫

18、謊巒搽少邯阻年軒決塌嗣肯蔣區(qū)閏默悟刷味滔兢翅斬嚇迅劍力調(diào)貸調(diào)糕啄求避疇帆覆沁匯弄境陳奈蒜烷與搓賄編廠礬根據(jù)銀監(jiān)會的安排，農(nóng)村信用社分期分批派遣高管人員到各商業(yè)銀行掛職學(xué)習，主要學(xué)習商業(yè)銀行的企業(yè)文化和先進管理理念，通過學(xué)習商業(yè)銀行的信貸風險管理體系和對形成信貸風險的責任追究使我們深受啟發(fā)，很值得農(nóng)村信用社借鑒。近些年來，農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較激扯懈猛扇潰脾溶熒妨躍耘吧遇熔韌源應(yīng)換適腹低咖購睬淆語哈碘概局堯軒戳從舉羚遞渡苞粉汛眼遷矚兆埠