第二章保險的性質(zhì)與功能2010.3

1、1,,第二章 保險的性質(zhì)與功能,2,本章教學(xué)目的,在評介不同保險性質(zhì)說和不同保險功能說的基礎(chǔ)上，要求學(xué)生明確保險的定義、本質(zhì)、基本功能和派生功能、在宏微觀經(jīng)濟(jì)中的作用，商業(yè)保險概念、構(gòu)成要素及其與類似制度的異同，以及保險公司的性質(zhì)和功能。,3,第一節(jié) 保險的性質(zhì) 一、保險學(xué)的起源 （一）初期保險學(xué)的出現(xiàn) 14世紀(jì)后半期，海上保險事業(yè)在歐洲地中海沿岸地區(qū)相當(dāng)發(fā)達(dá)。人們經(jīng)常在威尼斯同保險商人或經(jīng)紀(jì)人

2、簽訂貨物運(yùn)輸和貨物交易保險合同。16世紀(jì)中葉至19世紀(jì)初期，人們開始研究海上保險行為，出現(xiàn)了一批海上保險法律專著。,4,一、保險學(xué)的起源,（二）保險統(tǒng)計學(xué)的誕生 概率論和統(tǒng)計學(xué)在18世紀(jì)問世，被引入生命表和保險費(fèi)率的計算，確立了人身保險經(jīng)營在技術(shù)和數(shù)學(xué)上的基礎(chǔ)，產(chǎn)生了保險數(shù)學(xué)和保險統(tǒng)計學(xué)，形成了人壽保險數(shù)學(xué)體系。19世紀(jì)后期，各國相繼設(shè)立了保險統(tǒng)計協(xié)會。保險醫(yī)學(xué)也應(yīng)運(yùn)而生。1849年，世界第一個保險學(xué)術(shù)團(tuán)體－英國保

3、險計算師協(xié)會成立，側(cè)重于人身保險經(jīng)營技術(shù)的研究。1849年，日本保險學(xué)會成立，開始以保險行為為對象的研究。,,5,一、保險學(xué)的起源,（三）德國保險學(xué) 1880年，德國創(chuàng)辦了社會保險，首開從整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度研究保險的先例。1899年，德國保險學(xué)會成立，定義保險為：包括保險的法律性、經(jīng)濟(jì)性、數(shù)學(xué)性和自然科學(xué)性研究的綜合性科學(xué)。,,6,一、保險學(xué)的起源（四）美國保險學(xué) 美國保險學(xué)研究者認(rèn)為，保險是保障社會經(jīng)

4、濟(jì)生活免遭風(fēng)險的對策，要注重利用保險在私人經(jīng)濟(jì)中的作用。美國保險學(xué)在人壽保險、災(zāi)害保險和內(nèi)陸水險等方面有卓越的研究。20世紀(jì)60年代后，美國出版了許多風(fēng)險管理與保險著作。,7,一、保險學(xué)的起源 （五）日本保險學(xué) 日本于1893年開設(shè)保險學(xué)課程。保險學(xué)者村瀨春雄屬于英法商業(yè)保險學(xué)派，偏重于研究保險法、條款論加上實(shí)務(wù)理論。此外日本還出現(xiàn)了“需要補(bǔ)充說”和“確保經(jīng)濟(jì)生活說”等重要保險理論和流派。,8,二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對保險的

5、論述（1）,★ 保險經(jīng)濟(jì)學(xué)創(chuàng)始人之一、挪威經(jīng)濟(jì)學(xué)家博爾奇 （Borch,K.H.）在《保險經(jīng)濟(jì)學(xué)》中總結(jié)了經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家論述保險的思想；★ 1776年，亞當(dāng)·斯密《國富論》寫道：“保險交易給個人財產(chǎn)極大的安全，通過將能使個人陷于滅頂之災(zāi)的損失分散到大量的投保人中，保險交易依靠整個社會減輕損失”。強(qiáng)調(diào)保險是一種損失分散機(jī)制；,9,二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對保險的論述（2）,★ 奧地利學(xué)派的歐根&#

6、183;龐巴維克討論了意外損失補(bǔ)償?shù)拇鷥r問題，似已涉及到對不確定損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)膶r即價格的計算原則；★ 1874年，洛桑學(xué)派著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家利昂·瓦爾拉斯認(rèn)為保險是消除其他經(jīng)濟(jì)活動中固有的不確定性的手段，保險就是國民經(jīng)濟(jì)中除保險企業(yè)以外的其他經(jīng)濟(jì)單位把不確定性轉(zhuǎn)移給保險公司的一種經(jīng)濟(jì)行為，目的就是消除除保險企業(yè)以外的整個國民經(jīng)濟(jì)不確定性；,10,二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對保險的論述（3）,★ 劍橋?qū)W派的著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家艾爾弗雷德

7、3;馬歇爾（1890）在《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》中認(rèn)為保險保險費(fèi)是廠商為擺脫“災(zāi)害的不確定性”所支付的價格，明確指出，企業(yè)主們知道，他們所支付的保險費(fèi)比真正的能給投保人充分補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險費(fèi)要高，所超過的這一部分就是保險公司的廣告費(fèi)、工作人員工資和凈利潤。,11,二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對保險的論述（4）,★ 日本學(xué)者園乾治把保險理解成是一種制度安排：保險是多數(shù)經(jīng)營單位，以合理計算的共同分擔(dān)金作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖侄?，保障?jīng)濟(jì)安定的互助共濟(jì)制度?！?另一類對保

8、險的定義明確指出“保險是契約”。S.馬歇爾認(rèn)為：“保險是當(dāng)事人的一方收受商定的金額，對于對方所受的損失或發(fā)生的危險予以補(bǔ)償?shù)钠跫s”。我國保險法也采用了這種理論。,12,三、保險學(xué)說的各種流派評價,13,1.損失賠償說 該學(xué)說產(chǎn)生于英國，以英國的馬歇爾和德國的馬修斯為代表。該學(xué)說認(rèn)為，保險是損失賠償?shù)暮贤?，保險行為是保險雙方當(dāng)事人之間的合同關(guān)系。但賠償損失只適用于財產(chǎn)保險，保險和合同是兩個不同的概念，不宜混為一談。

9、 【評介】損失賠償說是海上保險最早在法學(xué)上的解釋，只適用于財產(chǎn)保險，其局限性是無法用損失賠償來解釋人壽保險問題，因此，不能作為所有保險種類的共同概念，同時，該學(xué)說認(rèn)為保險合同等于保險的觀點(diǎn)也是不妥的。,,三、保險學(xué)說的各種流派評價,14,2.損失分擔(dān)說 該學(xué)說以19世紀(jì)末、20世紀(jì)初德國瓦格納為代表。該學(xué)說認(rèn)為保險不僅是保險雙方當(dāng)事人之間的關(guān)系，而且是將損失分擔(dān)給多數(shù)人賠償?shù)囊环N經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。

10、【評介】損失分擔(dān)說的貢獻(xiàn)在于對保險不拘泥于法律上的解釋，而是以經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)，解釋保險的性質(zhì)。但該學(xué)說將自保視為保險，并欲將財產(chǎn)損失的“不利結(jié)果”包含人身保險，但仍未能對二者的技術(shù)特征作較完善的說明。,,三、保險學(xué)說的各種流派評價,15,3.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁說 該學(xué)說以美國的魏蘭脫為代表，認(rèn)為保險就是把被保險人的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人?！氨ｋU是為了賠償資本的不確定損失而集聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數(shù)的個人風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給他人或團(tuán)體來進(jìn)行的

11、?！?【評介】風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁說認(rèn)為保險就是風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，成為美國風(fēng)險管理理論的源泉。但其所謂風(fēng)險，指遭受損失的可能性，由損失分?jǐn)傉f蛻化而來，同樣不能兼顧財產(chǎn)損失保險與人身保險的意義。,,三、保險學(xué)說的各種流派評價,16,4.欲望滿足說 該學(xué)說以德國的瑪納斯為代表?！八^保險是以偶然的、應(yīng)該可以估計到的財產(chǎn)需要的滿足為目的，并依照相互主義原則的經(jīng)濟(jì)設(shè)施”。 【評介】欲望滿足說明確了保險需要和保險

12、保障的內(nèi)容，熔財產(chǎn)保險與人身保險于一爐。但未能區(qū)分經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的欲望事件和屬于技術(shù)要件的保險事件，無法區(qū)分保險與賭博。,,三、保險學(xué)說的各種流派評價,17,三、保險學(xué)說的各種流派評價 5.技術(shù)說 意大利商法學(xué)家維萬特認(rèn)為：“保險合同是保險業(yè)在發(fā)生偶發(fā)事件時，用根據(jù)這種事件所發(fā)生的概率計算出來的保險費(fèi)公積金來承擔(dān)一定金額的支付義務(wù)的合同?！敝鲝?jiān)跊Q定保險費(fèi)時正確評價各種風(fēng)險程度。因而該學(xué)說較重視保險的技術(shù)特征，但未能說明保險的目的及

13、其經(jīng)濟(jì)作用。 【評介】技術(shù)說重視研究保險在技術(shù)方面的特征，較過去的保險學(xué)說重視其計算技術(shù)基礎(chǔ)，但未能說明保險的目的及其經(jīng)濟(jì)作用。,18,三、保險學(xué)說的各種流派評價6.相互金融說 該學(xué)說認(rèn)為，保險作為保障社會經(jīng)濟(jì)安定的措施，需要以調(diào)整貨幣收支為目的，現(xiàn)代保險也可以被認(rèn)為是貨幣的供求關(guān)系，因此可以把保險視為相互金融機(jī)關(guān)。 【評介】相互金融說認(rèn)為保險是金融機(jī)關(guān)，如果把保險作為行為和組織來認(rèn)識，就抓住了保險性質(zhì)的關(guān)鍵。

14、由于金融的基本概念是貨幣交換，因此客觀上現(xiàn)代保險可被認(rèn)為是一種貨幣供求關(guān)系。,19,四、保險的概念保險一詞的來源:★自1343年第一張保單算起，保險已有600多年歷史。中文“保險”起源于英文“Insurance”一詞，清代魏源在《海國圖志》中翻譯這一詞為“擔(dān)?！保蝗毡靖芍I吉翻譯其為“保險”，后傳入我國，沿用至今。 “Insurance”最早的英文含義是：★ Safeguard against loss in return fo

15、r the Regular Payment ——定期繳付保險費(fèi)以取得損失補(bǔ)償★后來有對保險本質(zhì)更通俗的表達(dá)：one for all, all for one 一人為眾，眾為一人,,20,四、保險的概念(一）廣義的保險定義 保險是一種以經(jīng)濟(jì)保障為基礎(chǔ)的金融制度安排。它通過對不確定事件發(fā)生的數(shù)理預(yù)測和收取保險費(fèi)的方法，建立保險基金；以合同的形式，由大多數(shù)人來分擔(dān)少數(shù)人的損失，實(shí)現(xiàn)保險購買者風(fēng)險轉(zhuǎn)移和理財計劃

16、的目標(biāo)。（孫祁祥主編《保險學(xué)》北京大學(xué)出版社2003年版）。 保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔(dān)金的形式，實(shí)現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為。,21,四、保險的概念,保險是指保險人向投保人收取保險費(fèi)，建立專門用途的保險基金，并對投保人負(fù)有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)保障制度。,,22,廣義的保險一般包括由政府部門經(jīng)辦的社會保險、由專業(yè)保險公司按商業(yè)原則經(jīng)營

17、的商業(yè)保險以及由被保險人集資合辦、體現(xiàn)自?；ブ竦暮献鞅ｋU等。,,四、保險的概念,23,四、保險的概念,狹義的保險特指商業(yè)保險。即投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到保險合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。（《中華人民共和國保險法》第二條）,,,24,第二節(jié) 保險的功能 一、保險的基本

18、功能,（一）分散危險功能 為了確保經(jīng)濟(jì)生活的安定、分散危險，保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發(fā)的災(zāi)害事故或人身事件所致經(jīng)濟(jì)損失，通過直接攤派或收取保險費(fèi)的辦法平均分?jǐn)偨o所有被保險人，這就是保險的分散危險功能。（二）補(bǔ)償損失功能 保險把集中起來的保險費(fèi)用于補(bǔ)償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經(jīng)濟(jì)損失，保險所具有的這種補(bǔ)償能力就是保險的補(bǔ)償損失功能。 分散危險和補(bǔ)償損失是手段和目的的統(tǒng)一，

19、是保險本質(zhì)特征的最基本反映，最能表現(xiàn)和說明保險分配關(guān)系的內(nèi)涵。因此，它們是保險的兩個基本功能。,25,保險分?jǐn)倱p失功能案例1,某保險公司10000戶保戶，平均每家財產(chǎn)價值10000元，保險公司對這些保戶以往火災(zāi)損失情況統(tǒng)計得出，每年平均有價值100萬元的財產(chǎn)遭到毀損，保險公司據(jù)大數(shù)法則預(yù)計未來一年里這些保戶可能遭受的火災(zāi)損失為100萬元。試計算保險費(fèi)率。 解：所有保戶的財產(chǎn)價值總額為10000萬元 損失率為100&#

20、247;10000＝1％ 這也是保險公司制定的保險費(fèi)率，即每單位保險金額所應(yīng)交納的保險費(fèi)。,,26,保險分?jǐn)倱p失功能案例2,據(jù)美國1958年保險監(jiān)督官標(biāo)準(zhǔn)普通生命表，以1000萬人從0歲生存開始，LX表示年齡X的生存人數(shù)，DX表示年齡X的人群在生存到X＋1年齡之前的死亡人數(shù)，DX=LX-LX+1，QX=DX/LX ，如20歲年齡人群的每千人死亡率QX是1.79，假定保險公司承保20歲年齡組的人有10000人，死亡給付保險金為1

21、000元，保險公司根據(jù)生命表預(yù)測未來一年所有20歲年齡組人群中將有10000×1.79‰＝17.9人死亡，需支付保險金17.9×1000＝17900元。根據(jù)損失分?jǐn)傇恚诓豢紤]保險公司營業(yè)費(fèi)用的情況下，保險公司需向每個投保人收取17900÷10000＝1.79元。,,27,二、保險的派生功能,（一）積蓄基金功能 保險分散危險包含了二層意思： （1）空間上分散；（2）時間上分散。

22、 從時間上分散來看，分?jǐn)偨?jīng)濟(jì)損失就帶有預(yù)提分擔(dān)金的因素，預(yù)提而尚未賠償或給付出去的分?jǐn)偨饎t必然形成積蓄。保險這種以保險費(fèi)的形式預(yù)提分?jǐn)偨鸩阉e蓄下來，實(shí)現(xiàn)時間上分散危險的功能，就是保險的積蓄保險基金功能。當(dāng)然，不實(shí)行預(yù)收保險制的合作保險形態(tài)，因不具備時間上分散危險損失機(jī)制，因而也就不具有該項(xiàng)功能。 從概念的內(nèi)涵上可以看出積蓄保險基金是為了達(dá)到時間上分散危險，可見，該功能是由保險的基本功能之中的分散危險功能派生而來的。,

23、28,二、保險的派生功能,（二）防災(zāi)防損功能 保險是經(jīng)營風(fēng)險的專門活動，出于追求自身利益最大化的目的，它有防災(zāi)防損的利益驅(qū)動，除了搞好自身的風(fēng)險管理，它還會幫助、鼓勵和督促被保險人做好防災(zāi)防損工作，把這項(xiàng)工作由企業(yè)內(nèi)部推廣到全社會，就成為一種社會職能。 世界上第一家消防隊(duì)就是由英國最早的火災(zāi)保險公司創(chuàng)辦的，1935年“英國火險公司委員會”興建了“火險實(shí)驗(yàn)所”，研究防火技術(shù)，制定防火器材的標(biāo)準(zhǔn)。在美國，財產(chǎn)和意外

24、險公司資助成立了“全國安全委員會”，壽險公司資助醫(yī)藥、保健項(xiàng)目研究等。,,29,二、保險的派生功能,（三）監(jiān)督危險功能 分散危險的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)表現(xiàn)為保險費(fèi)的分擔(dān)，參加保險者必然要求盡可能減輕保費(fèi)負(fù)擔(dān)而獲得同樣的保險保障。因此，他們之間必然要發(fā)生相互間的危險監(jiān)督，以期盡量消除導(dǎo)致危險發(fā)生的不利因素，達(dá)到減少損失和減輕負(fù)擔(dān)的目的。保險的這種功能，就是監(jiān)督危險功能。 監(jiān)督危險在行會合作保險和相

25、互保險中是在其會員之間進(jìn)行的，商業(yè)保險則在保險人與被保險人之間進(jìn)行的。 監(jiān)督危險是為了減少損失補(bǔ)償，所以該功能是保險基本功能之中的補(bǔ)償損失功能的派生功能，也是使保險分配關(guān)系處于良性循環(huán)的客觀要求。,30,第三節(jié) 保險的作用 一、保險在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用,★ 有利于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn) ★ 有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算 ★ 有利于企業(yè)加強(qiáng)危險管理 ★ 有利于安定人民生活 ★ 有

26、利于民事賠償責(zé)任的履行,31,二、保險在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用,★ 保障社會再生產(chǎn)的正常進(jìn)行 ★ 推動商品的流通和消費(fèi)★ 推動科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化★ 有利于財政和信貸收支平衡的順利實(shí)現(xiàn) ★ 增加外匯收入，增強(qiáng)國際支付能力★ 動員國際范圍內(nèi)的保險基金,32,第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性,（一）保險的商品形態(tài)（二）保險商品的價值和使用價值（三）保險商品等價交換原理,33,二、商業(yè)保險的概念

27、,（一）商業(yè)保險的定義 商業(yè)保險，又稱合同保險或自愿保險。所謂商業(yè)保險，即保險雙方當(dāng)事人（保險人和投保人）自愿訂立保險合同，由投保人交納保險費(fèi)，用于建立保險基金；當(dāng)被保險人發(fā)生合同約定的財產(chǎn)損失或人身事件時，保險人履行賠付或給付保險金的義務(wù)。 《中華人民共和國保險法》第2條給保險下的定義是：“本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所

28、造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為?！笨梢?，我國的《保險法》是一部“商業(yè)保險法”。,34,二、商業(yè)保險的概念,（二）商業(yè)保險的構(gòu)成要素,35,二、商業(yè)保險的概念,（三）保險商品交換的特點(diǎn) 1.契約性 2.期限性 3.條件性 4.諾承性,36,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（

29、一）商業(yè)保險與社會保險比較 社會保險是指國家通過立法的形式，為依靠工資收入生活的勞動者及其家屬提供基本生活條件，促進(jìn)社會安定而舉辦的保險。主要險種有社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和醫(yī)療保險三種。社會保險是社會保障的主要內(nèi)容。 1.實(shí)施方式不同 2.舉辦主體不同 3.保費(fèi)來源不同 4.保險金額不同,37,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（二）商業(yè)保險與政策性保險比較

30、 政策性保險可分為兩類，一是社會政策性保險，即社會保險；另一是經(jīng)濟(jì)政策性保險，也就是政府為實(shí)現(xiàn)某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策而舉辦的保險，如農(nóng)業(yè)保險、出口信用保險等。經(jīng)濟(jì)政策性保險的對象一般是關(guān)系國計民生比較重大的項(xiàng)目。 1.舉辦主體不同 2.經(jīng)營目標(biāo)不同 3.承保機(jī)制不同,38,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（三）商業(yè)保險與儲蓄比較 1.經(jīng)濟(jì)范疇不同 2.需求

31、動機(jī)不同 3.權(quán)利主張不同 4.運(yùn)行機(jī)制不同,39,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（四）商業(yè)保險與救濟(jì)比較 儲蓄是自助、單獨(dú)進(jìn)行的善后對策，保險是互助合作的善后對策，而救濟(jì)則是依賴外援，提供救濟(jì)的有政府、社會團(tuán)體和公民個人。 1.權(quán)利義務(wù)不同 2.給付對象不同 3.主張權(quán)利不同,40,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（五）商業(yè)保險與賭博比較 商業(yè)保