報銷審批權(quán)、借款、報銷制度

1、南寧華林化妝品有限公司南寧華林化妝品有限公司18第九章第九章資金審批權(quán)限資金審批權(quán)限一、一、審批權(quán)限分四類：審批權(quán)限分四類：1.1.復核：指部門負責人對本部門支付的款項真實、必要性給出意見。復核：指部門負責人對本部門支付的款項真實、必要性給出意見。2.2.核準：指財務(wù)部根據(jù)財務(wù)管理制度對已報批支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準。核準：指財務(wù)部根據(jù)財務(wù)管理制度對已報批支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準。3.3.審核：指財務(wù)部主管，管理部門負責人對

2、該項開支的合理性提出初步意見。審核：指財務(wù)部主管，管理部門負責人對該項開支的合理性提出初步意見。4.4.審批：指有關(guān)領(lǐng)導經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準。審批：指有關(guān)領(lǐng)導經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準。二、審批順序：先下級，后上級；先定性審批，后定量核準；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部二、審批順序：先下級，后上級；先定性審批，后定量核準；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門，后報財務(wù)線門，后報財務(wù)線(按表中所標號的順序即可按表中所標號的順序即可)。若遇有

3、關(guān)審核人員出差在外，須由其授權(quán)人代。若遇有關(guān)審核人員出差在外，須由其授權(quán)人代核、代批或電話、短信請示，但事后必須請有關(guān)人員追認。核、代批或電話、短信請示，但事后必須請有關(guān)人員追認。三、資金審批權(quán)限表三、資金審批權(quán)限表：審批流程及權(quán)限審批流程及權(quán)限分類支付項目支付項目說明說明環(huán)節(jié)環(huán)節(jié)金額金額復核復核1核準1審核審核1審核審核2審批審批1審批審批2工資獎金福利社保所有薪酬福利制度的項目支付時無論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理報批時無論

4、金額大小部門負責人會計主管總經(jīng)理額外獎金指薪酬制度外的獎金支付時無論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理報批時無論金額大小部門負責人會計主管總經(jīng)理工資獎金福利臨時額外福利指福利制度之外的臨時福利，如慰問金、安撫金。支付時無論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理報批時無論金額大小部門負責人行政部總經(jīng)理固定資產(chǎn)、低值設(shè)備購置必須有書面的固定資產(chǎn)、低值設(shè)備申購書或合同支付時無論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理報批時無論金額大小部門負責人會

5、計主管行政部總經(jīng)理固定資產(chǎn)、低值設(shè)備固定資產(chǎn)、低值設(shè)備報廢、變賣等處置費用固定資產(chǎn)、低值設(shè)備法使用報廢，閑置固定資產(chǎn)變賣等支付時無論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理報批時無論金額大小部門負責人會計主管行政部總經(jīng)理裝修維護辦公、門店裝修、維護辦公、門店裝修、維護支付時無論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理南寧華林化妝品有限公司南寧華林化妝品有限公司38（含）責人計主管理事后補簽耗材及易耗、文具、飲用水、書報等支付時500元以上部門負

6、責人會計會計主管總經(jīng)理車輛日常運行費支付時不論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理辦公設(shè)備維修護理費支付時不論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理及雜費固話、寬帶，手機通訊費支付時不論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理市內(nèi)交通費（按標準）支付時不論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理事后補簽交通差旅費差旅費（按差旅費管理制度）支付時不論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理事后補簽原則上500元以上事前報批支付時不論金額大小部門負責人會

7、計會計主管總經(jīng)理公關(guān)業(yè)務(wù)招待費總經(jīng)辦招待除外支付時不論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理1000元以下部門負責人會計會計主管總經(jīng)理事后補簽郵寄、運雜費公務(wù)資料郵寄、商品運輸、搬運、裝卸等費用支付時1000元以上部門負責人會計會計主管總經(jīng)理經(jīng)常項目（有合同）支付時不論金額大小部門負責人會計會計主管總經(jīng)理租賃、水電、物管費臨時性租賃報批支付時不論金額大小部門負責人會計主管總經(jīng)理報批時不論金額大小部門負責人會計主管總經(jīng)理支付時有報批準部門負