保險(xiǎn)公司管理有效性評(píng)價(jià)研究.pdf

1、作為金融體系的三大支柱之一，保險(xiǎn)業(yè)的健康成長(zhǎng)直接關(guān)系到金融業(yè)的穩(wěn)定和發(fā)展。自1980年恢復(fù)經(jīng)營(yíng)以來(lái)，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)一直保持著強(qiáng)勁的增長(zhǎng)勢(shì)頭，保費(fèi)年均增長(zhǎng)率近30％。然而，保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效卻與保費(fèi)高速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)大相徑庭，承保利潤(rùn)率和投資收益率低且不穩(wěn)定。這種現(xiàn)狀的背后固然有法律、制度、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、保險(xiǎn)市場(chǎng)成熟度等方面的客觀原因外，更重要的就是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的集約化程度低，缺乏有效的管理。定量刻畫(huà)保險(xiǎn)公司的管理有效程度是提高保險(xiǎn)公司管理水平的前提。

2、但是目前對(duì)于如何評(píng)價(jià)保險(xiǎn)公司管理有效程度的研究還不夠深入，現(xiàn)有文獻(xiàn)主要通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行了研究，由于客觀基礎(chǔ)條件的差異對(duì)管理效果的公正性會(huì)產(chǎn)生一定的影響，評(píng)價(jià)結(jié)果不能公平地體現(xiàn)保險(xiǎn)公司管理的有效程度。針對(duì)現(xiàn)有研究的不足，本文就保險(xiǎn)公司管理有效性評(píng)價(jià)展開(kāi)研究，為提升我國(guó)保險(xiǎn)公司的管理水平提供理論參考和實(shí)踐借鑒。
　　保險(xiǎn)公司管理有效性評(píng)價(jià)的實(shí)質(zhì)是運(yùn)用一定的方法定量刻畫(huà)保險(xiǎn)公司管理的有效程度。定量刻畫(huà)有效努力程度

3、是研究保險(xiǎn)公司管理有效性的關(guān)鍵，有效努力的研究離不開(kāi)對(duì)前沿面狀態(tài)的分析。本文將生產(chǎn)有效性推廣到管理有效性領(lǐng)域，構(gòu)造管理可能集和管理前沿面，提出了管理有效性的一般形式——基于時(shí)間視角的管理有效性和基于空間視角的管理有效性。在此基礎(chǔ)上，本文做出以下工作，以期為保險(xiǎn)公司管理有效性評(píng)價(jià)問(wèn)題的進(jìn)一步研究提供新的思路和方法。
　　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)是從時(shí)間視角評(píng)價(jià)保險(xiǎn)公司管理有效性的基礎(chǔ)。本文根據(jù)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)特征，依據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)原

4、則，運(yùn)用系統(tǒng)分析方法，從盈利能力、償付能力、經(jīng)營(yíng)效率、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性和成長(zhǎng)能力五個(gè)維度構(gòu)建了保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。在分析現(xiàn)有績(jī)效評(píng)價(jià)方法不足的基礎(chǔ)上，提出了整合非線性模糊無(wú)量綱化方法和變異系數(shù)法的保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效綜合評(píng)價(jià)方法。
　　評(píng)價(jià)保險(xiǎn)公司管理的有效程度不僅要看其當(dāng)前的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，而且還要考慮它們以往的績(jī)效水平，即所處的客觀基礎(chǔ)條件。本文以保險(xiǎn)公司在第 t-1期的績(jī)效作為投入變量（參考指數(shù)），在第 t期的績(jī)效為產(chǎn)出變量（

5、當(dāng)前指數(shù)），運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法，構(gòu)建了基于時(shí)間視角的保險(xiǎn)公司管理有效性評(píng)價(jià)模型。基于時(shí)間視角的管理有效性評(píng)價(jià)方法，可有效地去除客觀基礎(chǔ)條件差異的影響，評(píng)價(jià)結(jié)果反映了保險(xiǎn)公司管理者的有效努力程度。
　　以數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法為工具，本文選擇保險(xiǎn)公司在不同維度的績(jī)效分別作為參考指數(shù)和當(dāng)前指數(shù)，從空間視角分別建立了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理有效性和投資管理有效性評(píng)價(jià)模型，提出了測(cè)算保險(xiǎn)公司綜合管理有效性的線性加權(quán)方法。基于空間視角管理有效性評(píng)價(jià)模型得出

6、的結(jié)果分別反映了保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理和投資管理兩個(gè)方面的管理有效程度，為保險(xiǎn)公司提升管理水平提供了更多的信息。
　　最后，采用提出的保險(xiǎn)公司管理有效性評(píng)價(jià)方法，本文選取17家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和16家人壽保險(xiǎn)公司為樣本，分別從時(shí)間視角和空間視角對(duì)樣本保險(xiǎn)公司的管理有效性評(píng)價(jià)進(jìn)行了實(shí)證研究。實(shí)證結(jié)果表明：基于時(shí)間或空間視角的管理有效性評(píng)價(jià)方法可消除客觀基礎(chǔ)條件差異對(duì)管理效果評(píng)價(jià)的影響；樣本保險(xiǎn)公司的管理有效程度較低，還存在一定的改進(jìn)空間