上城2011審計(jì)2

1、寧波上城國(guó)際貿(mào)易有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注二O一O年度金額單位：人民幣1、公司基本情況寧波上城國(guó)際貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）成立于2009年8月28日，系由徐電波及黃玉微共同出資組建，并取得了330206000068292號(hào)《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》?，F(xiàn)注冊(cè)資本人民幣150萬元，實(shí)收資本人民幣150萬元。公司經(jīng)營(yíng)期限：10年。法定代表人：徐電波。公司經(jīng)營(yíng)范圍：一般經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目：五金交電、塑料原料及制品、化工原料及產(chǎn)品、金屬材料及制品、機(jī)械設(shè)備及配件、

2、日用品、工藝品、服裝、鞋帽、紡織原料及產(chǎn)品、電子元件及產(chǎn)品的批發(fā)、零售；自營(yíng)和代理各類貨物和技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（除國(guó)家限定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的貨物及技術(shù)。）2、編制基礎(chǔ)以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。3、公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)公司編制財(cái)務(wù)報(bào)表所采用的主要會(huì)計(jì)政策，是根據(jù)中華人民共和國(guó)財(cái)政部頒發(fā)的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其它有關(guān)規(guī)定制定的。會(huì)計(jì)期間公司的會(huì)計(jì)期間采用公歷制，即公歷1月1日至12月31日為一會(huì)計(jì)年度。計(jì)帳本位幣公

3、司以人民幣為記帳本位幣。記帳基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳基礎(chǔ)，除特別說明外，均按歷史成本計(jì)價(jià)原則。現(xiàn)金等價(jià)物現(xiàn)金等價(jià)物是期限短，流動(dòng)性強(qiáng)，易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。存貨（1）存貨的分類：公司的存貨主要包括庫(kù)存商品。（2）初始計(jì)量：按實(shí)際成本入帳。（3）發(fā)出計(jì)價(jià)：按加權(quán)平均法。銀行存款878880.29905402.34合計(jì)1130180.191106702.242、應(yīng)收帳款期末余額期初余額帳齡帳面余額比例帳

4、面余額比例1年以內(nèi)1245235.46100.00%4084157.00100.00%合計(jì)1245235.46100.00%4084157.00100.00%主要債務(wù)人期未余額主要債務(wù)人金額開樂新能源科技有限公司501907.00寧波華勁電機(jī)制造有限公司352078.46慈溪市陸佳金屬制品有限公司391250.003、預(yù)付賬款期末余額期初余額帳齡帳面余額比例帳面余額比例1年以內(nèi)6949933.06100.00%3907440.00100

5、.00%合計(jì)6949933.06100.00%3907440.00100.00%主要債務(wù)人期末余額主要債務(wù)人金額寧波經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)坤泰物資有限公司6949933.064、存貨類別期末余額期初余額庫(kù)存商品2169505.683070061.81合計(jì)2169505.683070061.81減：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備0.000.00帳面價(jià)值2169505.683070061.815、固定資產(chǎn)原價(jià)類別年初余額本期增加本期減少期末余額辦公設(shè)備等109561