商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類評(píng)估研究（原創(chuàng)）

1、摘要摘要商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類法，是在2004年全面實(shí)施的，在我國(guó)的起步較晚，從目前來(lái)看，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警起到了初步的作用，可是相比較國(guó)外的貸款五級(jí)分來(lái)的系統(tǒng)和研發(fā)的相關(guān)技術(shù)來(lái)說(shuō)，我國(guó)還是需要進(jìn)一步的努力才可以和國(guó)際接軌的，我國(guó)對(duì)于五級(jí)分類分的不夠細(xì)化，與之相關(guān)的評(píng)估人員無(wú)論是在素質(zhì)上還是在數(shù)量上都是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能勝任這份工作的，還有與之相關(guān)的管理層對(duì)于五級(jí)分類法的觀念意識(shí)達(dá)不到，導(dǎo)致對(duì)此工作不夠重視，種種原因?qū)е律虡I(yè)銀行貸款五級(jí)分

2、類法在我國(guó)的銀行業(yè)沒(méi)有發(fā)揮出該發(fā)揮的作用，在很多問(wèn)題上，需要對(duì)策來(lái)改善。關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行；貸款；五級(jí)分類；評(píng)估ABSTRACTCategyfiveclassificationofcommercialbankloansisfullyimplementedin2004whichstartslateinourcountry.Fromnowourcountrycommercialbankloansriskearlywarninghaveplay

3、edanimptantroleinthepreliminarybutcomparedwithfeignloancategyfivepointstothesystemrelatedtechnologyresearchdevelopmentourcountrystillneedfurtherefftstotheinternationalpractice.Ourcountryfnotenoughrefiningcategyfiveclassi

4、ficationpointsrelatedevaluationstaffwhetherinqualityinquantityarefarnotqualifiedfthejobtherelatedmanagementawarenessoftheconceptofcategyfiveclassificationcannotreachsoitleadstoinsufficientattentiontothiswkavarietyofreaso

5、nsleadtothefiveclassificationinourcountrycommercialbankloansBanksdidnotplaytherole.Onalotofproblemscountermeasuresare而商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類是一種可以有效降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的的方法，能夠?yàn)殂y行提供一個(gè)有力的數(shù)據(jù)參考。同時(shí)有助于改善信貸管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，有利于培養(yǎng)信貸文化，鍛煉信貸隊(duì)伍。為了加強(qiáng)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制，鞏固金融市

6、場(chǎng)的穩(wěn)定，我國(guó)信貸資產(chǎn)方面的專家正在對(duì)商業(yè)銀行五級(jí)貸款的分類進(jìn)行更進(jìn)一步的研究，提出了很多對(duì)于商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的新的思路和研究方法，在研究過(guò)程中進(jìn)行了很多的定性和定量分析，而定量研究主要是參考一些國(guó)外的數(shù)據(jù)，忽視了很多人為的復(fù)雜因素，而定性研究則太過(guò)于重視一些主觀因素和人為因素的參考，而往往無(wú)論是定性還是定量研究，都有自己的不足，需要相互互補(bǔ)研究，這樣也許得出的分析更具有科學(xué)性和合理性，可以更加適合應(yīng)用到實(shí)踐中。有的學(xué)者對(duì)可量化數(shù)據(jù)進(jìn)行

7、多元系統(tǒng)分析，在整個(gè)評(píng)估體系的構(gòu)建中應(yīng)用了模糊數(shù)學(xué)的方法，加之多種方法聯(lián)合使用，使得各自之間相互互補(bǔ)，彌補(bǔ)了原來(lái)使用單個(gè)方法的不足。2商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類評(píng)估研究現(xiàn)狀商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類評(píng)估研究現(xiàn)狀在1998年之前，我國(guó)商業(yè)銀行在貸款分類辦法上一直沿用1993年頒布的企業(yè)財(cái)務(wù)制度的相關(guān)規(guī)定，將貸款分為四個(gè)種類型：正常、逾期、呆滯、呆賬，后三者就是我國(guó)所謂的“一逾兩呆”，合稱為不良貸款。但是在1998年5月，中國(guó)人民銀行結(jié)合我國(guó)國(guó)情，并且

8、參照了國(guó)際慣例，對(duì)商業(yè)銀行作出要求，它們需對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行五級(jí)分類，依據(jù)是借款人的實(shí)際還款能力，也就是按照借款人是否能進(jìn)行貸款償還的風(fēng)險(xiǎn)程度分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，次級(jí)、可疑和損失被稱為不良貸款。正常類，即借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，現(xiàn)金流動(dòng)充足，可以在貸款到期之時(shí)，有正常的足額償還貸款及利息。關(guān)注類，即借款人的銷售收入和經(jīng)營(yíng)情況出現(xiàn)下滑現(xiàn)象，以及在固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目中出現(xiàn)了嚴(yán)重不利于貸款償還的因素等等原因，有可能會(huì)逾期91天或是1