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文檔簡介
1、應收賬款管理及催收流程應收賬款管理及催收流程否否部門步驟財務總監(jiān)賬務處理做好基礎記錄賬款分析賬款催收關(guān)鍵步驟說明①應收賬款專員根據(jù)儲運部發(fā)貨后的出庫單、發(fā)貨單及客戶簽署的隨貨通行單，登記應收賬款的詳細情況，編制《應收賬款明細表》②對每一筆應收賬款，都要檢查是否有超過信用期限的記錄，并通過各種渠道了解客戶欠債總金額及已到期債務的增減動態(tài)③定期進行應收賬款的賬齡分析和周轉(zhuǎn)率分析，編制《應收賬款賬齡分析表》，并結(jié)合客戶信用、欠債情況開展賬款催
2、收工作④對于當月該到而未到賬的應收賬款，應收賬款專員應及時召開確認會，列入催收計劃⑤對于經(jīng)二次催收仍未收回的賬款，財務部應將催收工作轉(zhuǎn)交法務部；后者與客戶交涉，爭取運用法律手段收回賬款，降低損失⑥財務部收到貨款后準備銷售發(fā)票，并進行應收賬款的確認、核銷和登賬工作⑦每月月底，資金主管依據(jù)銀行對賬單編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，并將該表呈交財務總監(jiān)審閱，確保賬實相符法務部財務部應收賬款專員督促催收①做好應收賬款記錄③定期分析應收款情況二次催收
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