籌資決策管理流程

1、籌資決策管理流程籌資決策管理流程1.籌資決策管理流程與風(fēng)險控制圖籌資決策管理流程與風(fēng)險控制籌資決策管理流程與風(fēng)險控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險業(yè)務(wù)風(fēng)險總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部經(jīng)理籌資主管籌資專員階段D1D2D32.籌資決策管理流程控制表開始如果《籌資計劃》沒有依據(jù)上期預(yù)算的完成情況編制，可能導(dǎo)致籌資決策失誤，進(jìn)而造成企業(yè)負(fù)債過多，增加財務(wù)風(fēng)險如果《籌資分析報告》未經(jīng)適當(dāng)審

2、批或超越授權(quán)審批，可能造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)如果籌資活動的效益未與籌資人員的績效掛鉤，則會導(dǎo)致籌資決策責(zé)任追究時無法落實(shí)到具體的部門及人員編制《籌資計劃》提供賬務(wù)處理的憑證編制《籌資分析報告》提出籌資業(yè)務(wù)管理建議審核籌資考核25431結(jié)束審核審核審核審批準(zhǔn)審批準(zhǔn)審核審核審批準(zhǔn)執(zhí)行《籌資計劃》籌資決策管理流程控制籌資決策管理流程控制控制事項(xiàng)控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明詳細(xì)描述及說明D11.財務(wù)部籌資主管每年根據(jù)公司下年度的利潤預(yù)算、投資計劃及有關(guān)資金

3、安排預(yù)測公司的自由資金和長短期融資規(guī)模，編制《籌資計劃》，按規(guī)定權(quán)限報批后執(zhí)行D22.籌資專員將相關(guān)憑證給財務(wù)部相關(guān)人員進(jìn)行賬務(wù)處理3.籌資主管根據(jù)公司資金狀況和金融業(yè)務(wù)市場的變化編制《籌資分析報告》4.提出籌資業(yè)務(wù)管理建議，報送財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審核、審批階段控制D35.籌資主管負(fù)責(zé)對籌資活動的執(zhí)行進(jìn)行考核，提出考核建議并進(jìn)行考評應(yīng)建規(guī)范?籌資決策流程管理制度?籌資決策責(zé)任追究制度?籌資方案制定辦法相關(guān)規(guī)范參照規(guī)范?《企業(yè)內(nèi)