公司采購(gòu)及費(fèi)用支出管理規(guī)定

1、1公司費(fèi)用報(bào)銷及采購(gòu)管理規(guī)定為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷行為，合理控制費(fèi)用支出，強(qiáng)化費(fèi)用節(jié)約意識(shí)，特對(duì)公司費(fèi)用報(bào)銷及采購(gòu)管理做以補(bǔ)充規(guī)定。第一條費(fèi)用報(bào)銷的基本規(guī)定一、報(bào)銷范圍本規(guī)定所指費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、車輛使用費(fèi)，以及物品、資產(chǎn)采購(gòu)等。二、業(yè)務(wù)借款規(guī)定及流程（一）業(yè)務(wù)借款規(guī)定1、經(jīng)辦人借款前須預(yù)計(jì)合理的借支額度，根據(jù)實(shí)際情況例行必要的比價(jià)或預(yù)算審核等手續(xù)，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)額度進(jìn)行審核，并對(duì)該事項(xiàng)支

2、出的合理性負(fù)有主要的審核責(zé)任。一次性借支現(xiàn)金5000元以上的，須提前1個(gè)工作日通知財(cái)務(wù)部做好資金準(zhǔn)備。2、借款人應(yīng)在借款事項(xiàng)結(jié)束后的7個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)賬核銷手續(xù)。財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé)對(duì)逾期借款的催還，逾期不還或者不報(bào)賬的由出納通知本人，從其本人當(dāng)月工資中扣除（備用金除外）。3、員工報(bào)銷款項(xiàng)應(yīng)首先沖抵個(gè)人借款。如報(bào)銷同時(shí)遇有新工作任務(wù)需再次借款時(shí)，應(yīng)履行新的借款審批手續(xù)，原則上前賬不清，后賬不借，員工借款須還清逾期借款，方可再次借款。4、借款專

3、款專用，借款人未經(jīng)許可不得改變借款用途，更不得公款私用。5、與公司解除勞動(dòng)關(guān)系的員工，辦理離職手續(xù)前須到財(cái)務(wù)部清理個(gè)人借款，財(cái)務(wù)部應(yīng)在員工離職手續(xù)單中簽署離職員工個(gè)人借款情況。（二）業(yè)務(wù)借款審核流程按公司已有的制度及授權(quán)執(zhí)行。三、費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)的規(guī)定1、經(jīng)辦人員對(duì)其報(bào)銷票據(jù)的完整性、有效性負(fù)責(zé)。2、發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、填寫(xiě)完整、字跡清楚，不得有涂改跡象；單位名稱填寫(xiě)3第二條專項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定一、招待費(fèi)用規(guī)定1、因工作需要招待客人，應(yīng)嚴(yán)格遵守公司業(yè)

4、務(wù)招待管理規(guī)定。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷時(shí)應(yīng)附“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單”，“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單”要素需填寫(xiě)清晰、齊全，并由公司負(fù)責(zé)人審批。2、報(bào)銷招待費(fèi)用時(shí)原則上要附有原始刷卡小票、酒店菜單小票。3、陪同客人外出就餐時(shí)，若司機(jī)或其他人員單獨(dú)就餐時(shí)，應(yīng)本著經(jīng)濟(jì)、實(shí)惠、節(jié)約的原則進(jìn)行點(diǎn)餐，并將支出單列。4、所有的招待用品均須辦理領(lǐng)用手續(xù)，剩余的應(yīng)如數(shù)退還。5、招待用品保管部門，需分類建立招待用品領(lǐng)用手續(xù)及相關(guān)臺(tái)賬，定期（至少每三個(gè)月一次）盤(pán)點(diǎn)，保管部門、財(cái)務(wù)部

5、門應(yīng)定期（至少每三個(gè)月一次）對(duì)招待用品進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。6、公司與酒店等招待單位簽有簽單協(xié)議的，綜管部應(yīng)及時(shí)（至少每月一次）與招待單位進(jìn)行簽單賬務(wù)核對(duì)，費(fèi)用報(bào)銷時(shí)應(yīng)由簽單人簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向綜管部傳遞招待單位預(yù)付款余額。二、車輛使用費(fèi)規(guī)定1、因公用車，應(yīng)嚴(yán)格遵守公司車輛使用制度。加油費(fèi)必須開(kāi)具正規(guī)發(fā)票，報(bào)銷時(shí)須附有車輛加油原始分配記錄表。駕駛員應(yīng)遵守交通規(guī)則，因人為原因被罰款不予報(bào)銷。2、公司車輛維修保養(yǎng)、年檢年審、保險(xiǎn)購(gòu)買、事故處

6、理由綜管部統(tǒng)一管理。維修車輛應(yīng)事前經(jīng)過(guò)詢價(jià)、比價(jià)后（三家及以上合規(guī)單位），確定維修合作單位（建議選擇兩家以避免合作單位壟斷），進(jìn)行定點(diǎn)維修車輛。維修費(fèi)用簽字掛賬的，按照月度或者季度進(jìn)行結(jié)算，以銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行結(jié)算支付。出差途中維修類費(fèi)用必須注明費(fèi)用發(fā)票的聯(lián)系地點(diǎn)和電話。車輛保險(xiǎn)在購(gòu)買前也應(yīng)經(jīng)過(guò)詢價(jià)、比價(jià)（三家及以上合規(guī)單位）后確定合作單位。3、維修、保養(yǎng)車輛需提前申請(qǐng)，經(jīng)有權(quán)審批人審批后方可按照審批的維修保養(yǎng)項(xiàng)目進(jìn)行車輛維修保養(yǎng)。4、車