現(xiàn)金支出管理基本規(guī)定

1、12現(xiàn)金支出管理基本規(guī)定《現(xiàn)金管理暫行條例》第五條規(guī)定：開戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：1.職工工資、各種工資性津貼。2.個人勞務(wù)報酬，包括稿費(fèi)和講課費(fèi)及其他專門工作的報酬。3.支付給個人的獎金，包括根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。4.各種勞保、福利費(fèi)以及國家規(guī)定的對個人的其他支出，如轉(zhuǎn)業(yè)、復(fù)員、退伍、退職、退休費(fèi)和其他按規(guī)定發(fā)給個人的費(fèi)用。5.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。6.向個人購買農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資

2、支付的價款。7.支付各單位間在轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。企業(yè)與其他單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，除上述規(guī)定的范圍可進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算外，都要通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。企業(yè)與其他單位在使用現(xiàn)金時還要注意以下幾點(diǎn)：（1）現(xiàn)金支出必須有合法的憑證現(xiàn)金支出要有憑有據(jù)，手續(xù)完備，借款必須持有效的借據(jù)，不能以“白條”代借據(jù)。（2）在規(guī)定限額內(nèi)支付個人現(xiàn)金各單位必須嚴(yán)格按照國家規(guī)定的開支范圍使用現(xiàn)金，開戶單位除向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資以及出差人員隨身攜帶的差旅費(fèi)支付現(xiàn)