企業(yè)法律風(fēng)險的識別及其方法

1、企業(yè)法律風(fēng)險的識別及其方法口劉旭(河南省社會科學(xué)院法學(xué)所，河南鄭州450052)摘要：法律風(fēng)險的識別對于企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜風(fēng)險環(huán)境，構(gòu)建法律風(fēng)險防控機制，實覡企業(yè)依法治理具有重要的意義。開展企業(yè)法律風(fēng)險識別，應(yīng)當以科學(xué)、理性、專業(yè)的理論為指引，綜合對企業(yè)風(fēng)險現(xiàn)狀，經(jīng)驗和趨勢的深刻認識與把握，采用流程分析法、歷史事件分析法、德爾菲法，情景分析法等方法，共同形成系統(tǒng)協(xié)同、優(yōu)勢互補的風(fēng)險識別方法體系。^。釜關(guān)鍵詞：法律風(fēng)險風(fēng)險識別方法二企業(yè)法律風(fēng)險

2、意味著企業(yè)自身、管理者及其他成員在適用和執(zhí)行法律過程中遭受不確定損失后果的可能性。我國IE處于市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)瓔期，規(guī)范rb場經(jīng)濟的法律體系日益繁密，食業(yè)走H國門，參與國際競爭更面臨著陌生的國際商貿(mào)規(guī)則，岡此，當下中國氽業(yè)所處的法律環(huán)境更加復(fù)雜，承受的法律風(fēng)險趨于增多，增進企業(yè)的法律風(fēng)險管理水平，提高企業(yè)的法律風(fēng)險防御能力，已經(jīng)成為企qk發(fā)展中的當務(wù)之急。一、企業(yè)法律風(fēng)險識別的概念及特征風(fēng)險識別是法律風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，用以將企業(yè)設(shè)立、投資

3、、內(nèi)部治理、人事管理、財務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)等活動中的合規(guī)性風(fēng)險與其他類別的風(fēng)險區(qū)別開來，確定企業(yè)所面臨風(fēng)險的法律屬性與具體內(nèi)容，從而給進一步分析、監(jiān)控、防范創(chuàng)造前提條件。法律風(fēng)險識別的一個顯著特征在于，判斷是否屬于法律風(fēng)險，并不取決于管理者的個人意志，向是完傘以現(xiàn)行生效的法律規(guī)范為依據(jù)。規(guī)范企業(yè)運行的法律規(guī)范體系，提供了企業(yè)風(fēng)險管理的基準，企業(yè)行為合法抑或非法，以及與此相對應(yīng)的法律后果，均依據(jù)法律的標準予以認定。法律風(fēng)險的識別同樣不同于風(fēng)險的

4、計量、監(jiān)測與控制，識別的本意表明認知和區(qū)別，因而，風(fēng)險識別的行為特征在于找出企業(yè)存在的潛在以及現(xiàn)實的法律風(fēng)險，確定企業(yè)滋牛法律風(fēng)險的風(fēng)險點、風(fēng)險源以及風(fēng)險分布的領(lǐng)域，列明具體的風(fēng)險清單。法律風(fēng)險識別的準規(guī)性特征，與經(jīng)濟風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等不同風(fēng)險類型的識別形成截然鮮明的差異，對于其他類別的風(fēng)險凼素，風(fēng)險事件可能發(fā)生的概率以及風(fēng)險拓國際市場的目的。在產(chǎn)業(yè)選擇上，結(jié)合當前國際直接投資發(fā)展的新特點以及全球產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀，同時考慮到充分發(fā)揮中小

5、企業(yè)的比較競爭優(yōu)勢，筆者認為中國中小企業(yè)應(yīng)以具有比較優(yōu)勢的制造產(chǎn)業(yè)作為境外投資的一個重要突破點，擴大對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投資規(guī)模。我國中小企業(yè)大多處于勞動密集型行業(yè)，具有適用于發(fā)展中國家的小規(guī)模技術(shù)和在市場體制不健全的發(fā)展中國家經(jīng)營管理的經(jīng)驗，完全可以依靠這些優(yōu)勢對那些國內(nèi)市場有限、勞動力眾多的發(fā)展中國家進行投資。◆研究【J】經(jīng)濟經(jīng)緯，2004(1)【2】賓見成試論我國企業(yè)對外直接投資的區(qū)位選擇【J】物流科技，2008(2)【3】張?zhí)旃鹞覈?/p>

6、對外直接投資的現(xiàn)實性分析【J】國際貿(mào)易問題，2004，(11)(4】周云沽當前我國中小企業(yè)對外直接投資的發(fā)展對策【J】企業(yè)經(jīng)濟，2006，(10)注釋：1本部分數(shù)據(jù)來源：2009年商務(wù)部、國家統(tǒng)計局、國家外匯管理局《2009年度中國對外直接投資統(tǒng)計公報》作者簡介：參考文獻：陳本炎(1983)，男，湖北武漢人，講師，研f1】李洪江對外直接投資理論及其在國內(nèi)的究方向：質(zhì)量管理，產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟造成損失的嚴重程度，決定了是否應(yīng)當將這些因素納入風(fēng)險管理

7、之中，因此，這蝗風(fēng)險類型的識別取決f企業(yè)自身狀況以及對商業(yè)收益的權(quán)衡，與此不同的是，法律風(fēng)險識別的依據(jù)是確定的、公開的而且在一定時期是不可更改的，與標準的違背都構(gòu)成企qk現(xiàn)實、客觀的風(fēng)險來源。二、推行企業(yè)法律風(fēng)險識別的重要意義(一)法律風(fēng)險識別是企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜風(fēng)險環(huán)境、減少違法性因素的必要舉措市場經(jīng)濟法治要求企業(yè)、個人等市場活動主體的行為都受到普遍行為規(guī)范的約束，國家不僅對構(gòu)成Ii了場經(jīng)濟的基本要素設(shè)定了準入和退的規(guī)則，而且，伴隨困家干預(yù)

8、市場經(jīng)濟理念的普及，企業(yè)的生產(chǎn)、內(nèi)部治理、人員招聘和使用都越來越多地納入法律規(guī)范的調(diào)整范圍，現(xiàn)代企業(yè)要遵循包括產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)保節(jié)能、勞動用T等內(nèi)容在內(nèi)的多重法律規(guī)范，違反法律的強制性規(guī)定，企業(yè)就將面臨因行政執(zhí)法處罰或者提起訴訟索賠而承受損失的情況，這些有可能給企業(yè)帶來負面影響的地方便構(gòu)成企業(yè)運營的法律風(fēng)險。企業(yè)所處的政治、經(jīng)濟形勢等外部風(fēng)險因素，以及企業(yè)的管理、財務(wù)等內(nèi)部風(fēng)險變量，與食業(yè)活動中產(chǎn)生的法律風(fēng)險相伴相生，并在一定條件F相互轉(zhuǎn)化

9、，其他風(fēng)險有可能集聚轉(zhuǎn)化為法律風(fēng)險，而法律風(fēng)險也可能引發(fā)其他風(fēng)險的發(fā)生。對于廣泛分布于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理各個領(lǐng)域和環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險，只有及時地予以識別、分析，才能有效地幫助企業(yè)避害趨利，化解風(fēng)險，減少不必要的損失。(二)法律風(fēng)險識別是食業(yè)構(gòu)建法律風(fēng)險防控機制不可缺少的組成部分完整的企業(yè)法律風(fēng)險防范機制包括法律風(fēng)險的識別、測評、防范、應(yīng)對等一整套制度和流程，每個步驟與環(huán)節(jié)之間緊密聯(lián)系又相互影響。風(fēng)險識別是整個系統(tǒng)得以運轉(zhuǎn)的首要前提。只有正確認

10、識法律風(fēng)險的獨特性質(zhì)，敏銳而及時地發(fā)現(xiàn)、識別企業(yè)活動中產(chǎn)生的各種法律風(fēng)險，才能給風(fēng)險的量化評級、風(fēng)險控制措施的制定和實施奠定基礎(chǔ)。經(jīng)過企業(yè)經(jīng)營活動與生效法律法規(guī)之問的對比，發(fā)現(xiàn)企業(yè)自身行為與法律規(guī)范的符合程度，找出企業(yè)生產(chǎn)、管理活動與現(xiàn)行立法、執(zhí)法及個體權(quán)利相沖突或抵觸，以至可能給公司造成損失的地方，企業(yè)才得以對當前的法律風(fēng)險環(huán)境形成清醒的認知，并采取事I訂預(yù)防和規(guī)避措施。同時，法律風(fēng)險識別是一個動態(tài)的過程，它通過與其他風(fēng)險管理進程的互

11、wwwguanliguanchacom管理觀察總第432期萬方數(shù)據(jù)企業(yè)法律風(fēng)險的識別及英方法口劉旭(河南省社會科學(xué)院法學(xué)所，河南鄭州摘要思:法律風(fēng)除的識別對于企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜風(fēng)險環(huán)境，構(gòu)建法律風(fēng)險防拉機制，實現(xiàn)企業(yè)依法治理具有宣言要的意義.開展企業(yè)法律風(fēng)險識別，應(yīng)當以科學(xué)、理性、專業(yè)的理念為指引，綜合對企業(yè)風(fēng)險現(xiàn)狀.經(jīng)驗和趨勢約深刻認識與把握，采用流程分析法、1西鬼。事件分析法‘德爾2在法、情景分析法等方法，共同形成系統(tǒng)協(xié)同、優(yōu)勢互補的風(fēng)險

12、識別方法體系.如提鍵詞z法律風(fēng)險凡險識別方法企業(yè)法律風(fēng)階意咪著企業(yè)自身、管理者及其他成員在適用和執(zhí)行法律過科中遭受不確定損失后果的可能性。戰(zhàn)國IE處于市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)垠期，規(guī)市市場經(jīng)濟的法律體系日蔬繁密，企業(yè)走tH國門，參與同際競爭更面臨著陌生的國際商貿(mào)規(guī)則，肉此，當下中國企業(yè)所處的法律環(huán)欖更加復(fù)雜，承受的法律風(fēng)階越F增多，增進企業(yè)的法律風(fēng)附管理水平，提高企業(yè)的出律風(fēng)附防御能力，已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展中的當務(wù)之急。一、企業(yè)法律鳳險識別的概念及特征

13、風(fēng)附識別是陸律風(fēng)階管用的暴礎(chǔ)環(huán)節(jié)，用以將企業(yè)設(shè)立、投慣、內(nèi)部治現(xiàn)、人事管理、財務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)等活動中的合規(guī)性風(fēng)險與其他類別的風(fēng)階區(qū)別開來，確定企業(yè)所面臨風(fēng)險的法律屬性與具體內(nèi)容，從而給進一步分析、監(jiān)控、防部創(chuàng)精前提條件。拓罔際市場的目的。在產(chǎn)業(yè)選擇上，結(jié)合判前闊際直接投資發(fā)展的新特點以及余球產(chǎn)業(yè)純濟發(fā)展的現(xiàn)狀，問時考慮到充分發(fā)揮中小企業(yè)的比較競爭優(yōu)勢，筆者認為中國中小企業(yè)應(yīng)以具有比較優(yōu)勢的制造產(chǎn)業(yè)作為境外投資的…個重要突破點，擴大對高新技

14、術(shù)產(chǎn)業(yè)的投資規(guī)模。我國中小企業(yè)太多處于勞動密集型行業(yè)，具何適用于發(fā)展中閔家的小規(guī)模技術(shù)和在市場體制不健舍的發(fā)展中回家給營管理的經(jīng)驗，究會可以依靠這些優(yōu)勢對那些國內(nèi)市場有限、勞動力眾多的發(fā)展中國家址行投資。.川，斗幅畫法律風(fēng)險識別的4個顯著特征在于，判斷是否屬于陸律風(fēng)陪，并不取決于管理者的個人意志，而是究分以現(xiàn)行使效的法律規(guī)范為依據(jù)。規(guī)范企業(yè)運行的法律規(guī)施體系，提供了企業(yè)風(fēng)險管瑣的基礁，企業(yè)行為合法抑或非法，以及與此相對應(yīng)的法律后果，均依

15、據(jù)法律的標準予以認定。撿律風(fēng)陸的識別同樣不同F(xiàn)風(fēng)險的計最、監(jiān)測與控制，識別的本意袤明認知和區(qū)別，劇而，風(fēng)險識別的行為特征在于找出企業(yè)存在的潛在以放現(xiàn)實的法律風(fēng)除，確定企業(yè)滋生法律風(fēng)除的風(fēng)階點、風(fēng)附源以及風(fēng)險分布的領(lǐng)域，列明具體的風(fēng)險清單.法律風(fēng)險識別的準規(guī)性特征，與經(jīng)濟風(fēng)附、財務(wù)風(fēng)附等不同風(fēng)除類唱的識別形成截然鮮明的差異，對于真他類別的風(fēng)附劇素，風(fēng)險事件可能發(fā)生的概率以及風(fēng)險研究[]J.經(jīng)濟經(jīng)緯，2004(1)[2]~筆見成.試論我回企

16、業(yè)對外.接投資的區(qū)位逃捺[JJ.物流科技，2008(2)[3]張?zhí)煨?我因?qū)ν庵苯油顿Y的現(xiàn)實性分析[JJ.閡際貿(mào)易問題，2004，(11).(4]周云潔.當前我國中小企業(yè)對外直接投資的發(fā)展對策[J].企業(yè)經(jīng)濟，2006，(10).邊將$1.本部分數(shù)據(jù)來源:2009年商務(wù)部、國家統(tǒng)計局、國家外匯管理局2009年度中國對外直接投資統(tǒng)計公報》作者簡介z參考立獻z陳本炎(1983斗，男，湖北武漢人，講師.研!1Jit洪江.對外.接投資理論及其在

17、國內(nèi)的究方向:質(zhì).管理、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟.盟E且由~造成損失的嚴攘程度，決定了是否所~將這些因素納入風(fēng)階管理之中，因此，站些風(fēng)附類型的識別取決F企業(yè)自身狀況以及對商業(yè)收益的權(quán)衡，與此不同的是，法律風(fēng)險識別的依據(jù)是確定的、公開的而且在一定時期是不可更改的，與標準的墻背部構(gòu)成企業(yè)現(xiàn)實、客觀的風(fēng)院來源。工、推行企業(yè)法律風(fēng)險識別的攘攘意義(…)法律風(fēng)險識別屜企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜風(fēng)險環(huán)境、減少違法性劇索的必要舉措市場挫濟法治要求企業(yè)、個人等市場活動主體的行為都受

18、到普施行為規(guī)嶇的的巢，回家不僅對構(gòu)成市場紛濟的根本要素設(shè)起了準入和i除出的規(guī)則，鬧且，伴鬧鬧家干預(yù)市場經(jīng)濟理愈的將及，企業(yè)的生產(chǎn)、內(nèi)部泊理、人員招聘和使用都越來越多地納入法律規(guī)灑的調(diào)罄拖圍，現(xiàn)代企業(yè)~遵循包括產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)保節(jié)能、勞動用了.等內(nèi)容在內(nèi)的多數(shù)法律規(guī)珉，造反法律的強制性規(guī)定，企業(yè)就將而l陷閔行政執(zhí)怯處罰統(tǒng)者提般訴訟索賠刷承受損失的情況，這些有可能給企業(yè)帶來負面影響的地方便構(gòu)成企業(yè)運營的法律風(fēng)除。企業(yè)所處的政治、純濟形勢等外部風(fēng)

19、院因索，以及企業(yè)的管理、財務(wù)等內(nèi)部風(fēng)險變量，與企業(yè)活動中產(chǎn)生的法律風(fēng)險栩伴相生，并在一定條件F相監(jiān)轉(zhuǎn)化，其他風(fēng)附有可能集聚轉(zhuǎn)化為法律風(fēng)險，而法律風(fēng)階也可能引發(fā)真他風(fēng)附的發(fā)生。對于廣泛分布于企業(yè)生產(chǎn)紛，營管理各個領(lǐng)域和環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險，只有及時地予以識別、分析，才能布效地幫助企業(yè)避寄鵡利，化解風(fēng)除，減少不必要的損失。(二)法律風(fēng)除識別是企業(yè)構(gòu)建陸律風(fēng)險防榨機制不可缺少的組成部分究模的企業(yè)法律風(fēng)險防也機制包括措律風(fēng)附的識別、測評、防部、應(yīng)對等

20、…踱套制度和流秤，每個步驟與環(huán)節(jié)之間緊密聯(lián)系又相互影響，風(fēng)險識別是寢個系統(tǒng)得以運轉(zhuǎn)的酋~前掘。只有正確認識法律風(fēng)險的獨特性質(zhì)，敏銳而及時士也發(fā)現(xiàn)、識別企業(yè)活動中產(chǎn)生的各種法律風(fēng)陸，才能給風(fēng)附的最化評級、風(fēng)險仿制措施的制定和實施奠定A基礎(chǔ)。經(jīng)過企業(yè)經(jīng)臂活動與生效法律法規(guī)之間的對比，發(fā)現(xiàn)企業(yè)自身行為與怯律規(guī)嶇的符合程度，找出企業(yè)生產(chǎn)、管理活動與現(xiàn)行在法、執(zhí)法及個體權(quán)利相沖突或抵觸，以寵可能給公司撒成損失的地方，企業(yè)才得以對當前的法律風(fēng)險環(huán)境

21、形成消酶的認知，并采取事前預(yù)防和規(guī)避措施。問時，法律風(fēng)險識別是…個動態(tài)的過程，它通過與其他風(fēng)險管理進程的互www.guanl籬理觀察，總第432剿●誓口疊盈動，以及跟蹤外部法律環(huán)境的變動，不斷完善法律風(fēng)險的預(yù)警、控制和化解，促進法律風(fēng)險管理機制的持續(xù)改進和調(diào)整。(三)法律風(fēng)險識別是促進法律執(zhí)行和實施、實現(xiàn)企業(yè)依法治理的客觀要求法治經(jīng)濟要求fH場主體遵循普遍、權(quán)威的法律規(guī)范，以穩(wěn)定、明確的規(guī)則調(diào)整在生產(chǎn)、交換，分配、消費等環(huán)節(jié)的活動。因此

22、，企業(yè)依法治理是裕個國家實現(xiàn)法治的重要體現(xiàn)，作為推行企業(yè)法治的開端，法律風(fēng)險識別有助于克服人治危險，抵御利潤追求動機對企業(yè)行為的扭曲。法律風(fēng)險識別作為一個獨立環(huán)節(jié)的旱現(xiàn)，意味著風(fēng)險管理進入更加精細、專qk化的階段，氽qk法律風(fēng)險識別意識的萌生，以及法律風(fēng)險識別機制的完善，標志著企業(yè)向依法治理的進一步邁進。當法律準則取代了商業(yè)利益的權(quán)宣考量，食業(yè)便不能以規(guī)避法律的手段進行經(jīng)營活動，也不能以賄賂等各種非正當?shù)姆椒ㄜ浕瘓?zhí)法，破壞法律的統(tǒng)一實施

23、。三、法律風(fēng)險識別的具體方法法律風(fēng)險識別的方法是識別風(fēng)險應(yīng)當遵循的步驟、思路和戰(zhàn)略，使用不同類型的識別方法，有利于從不同角度探知和把握企業(yè)管理諸環(huán)節(jié)存在的法律風(fēng)險因素。適心現(xiàn)代社會錯綜復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境，就要改變依賴感性認識和個人歷史經(jīng)驗來判斷風(fēng)險的傳統(tǒng)模式，開發(fā)更加科學(xué)、更加準確的法律風(fēng)險識別方法。創(chuàng)新法律風(fēng)險識別的方法，尤其要放眼于企業(yè)經(jīng)營管理的全局，將風(fēng)險認知貫穿于流程管理之中，同時，要加強對各種客觀資料和風(fēng)險事故的記錄、整理和分析，

24、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理的重心與規(guī)律性，此外，也要拓寬思路，引進各種先進的管理手段，建設(shè)專業(yè)、系統(tǒng)的風(fēng)險識別方法體系。(一)流程分析法流程分析法以企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營和管理活動的進程為豐線，按照企業(yè)活動的內(nèi)部結(jié)構(gòu)及其順序，依據(jù)牽涉到的現(xiàn)行生效的法律法規(guī)體系，對產(chǎn)品制造、銷售、交易、資金往來、投資、人事管理等整個生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各個環(huán)節(jié)進行全面地對照分析，找出各種潛在的風(fēng)險因素。流程分析法的優(yōu)勢十分突出，它把企業(yè)所面臨的整體風(fēng)險分解成若于細小的風(fēng)險，以圖

25、解的形式逐層分解，可以使企業(yè)清晰、準確地判明所承受風(fēng)險的具體形態(tài)和性質(zhì)，迅速地認清所處的風(fēng)險環(huán)境并做出科學(xué)的決策。法律風(fēng)險的流程分析法并不限于對風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)和列舉，作為一種更直觀而生動的表現(xiàn)，制作流程圖在法律@管理觀察2011年5月上旬刊風(fēng)險管琿領(lǐng)域中得到更加廣泛的應(yīng)用。企業(yè)法律風(fēng)險管理部門將原輔材料的采購、產(chǎn)品的銷售以及運輸、倉儲等外部流程，與企業(yè)內(nèi)部提供服務(wù)和管理的內(nèi)部流程，看成緊密銜接、相巨影響的流程系統(tǒng)，各個流程中存在的法律風(fēng)險都

26、以圖表的形式集中呈現(xiàn)，這種綜合內(nèi)外、從起點到終點的法律風(fēng)險流程圖，特別能夠清晰生動地向人們傳遞生產(chǎn)、經(jīng)營和管理鏈中的合規(guī)性缺陷以及控制薄弱環(huán)節(jié)，企業(yè)管理者對法律風(fēng)險的分布一日了然，從而給接下來的決策應(yīng)對提供極大地方便。(二)歷史事件分析法歷史事件分析法著眼于已經(jīng)發(fā)生的法律風(fēng)險事件，包括來自企qk內(nèi)部或外部的糾紛’、訴訟、索賠以及執(zhí)法事件等，這些諸多町能給企業(yè)帶來不良后果的歷史事件案例，可以幫助企業(yè)認識經(jīng)常遭遇的風(fēng)險類型以及自身法律風(fēng)險管

27、理的不足。傘面搜集造成損失或負面影響的風(fēng)險事件，深刻剖析釀成風(fēng)險的原岡，并及時總結(jié)風(fēng)險散布的領(lǐng)域及出現(xiàn)的規(guī)律，能夠給企業(yè)樹立前車之鑒，避免在今后的經(jīng)營活動中重蹈覆轍。歷史事件分析法的運用，意味著企業(yè)的風(fēng)險管理更加理性、科學(xué)、成熟，它的優(yōu)點在于，能夠清楚展現(xiàn)企業(yè)曾經(jīng)暴露出的風(fēng)險漏洞，增強風(fēng)險事件的教育和警示意義，提升法律風(fēng)險管理對策的針對性與時效性，同時，它也能夠揭示那些具有苗頭性、風(fēng)向性的潛在風(fēng)險，給企業(yè)提供風(fēng)險預(yù)警信息，提醒氽業(yè)預(yù)先防

28、范風(fēng)險的擴散。但是，歷史分析法的缺點也很明顯，對于很多倉業(yè)，尤其是新成立的企qk而言，可供分析的風(fēng)險事件并不足夠，而且，只能識別已經(jīng)發(fā)生過的風(fēng)險兇素，容易導(dǎo)致對系統(tǒng)其它部門以及新型風(fēng)險因素的忽略，因此，歷史分析法應(yīng)當與其他風(fēng)險識別方法結(jié)合起來，共同形成穩(wěn)固、長效的工作機制。(三)德爾菲法德爾菲法又名專家意見法，是一種應(yīng)對復(fù)雜任務(wù)難題的管理技術(shù)。該方法ftj現(xiàn)于20世紀40年代，美國著名咨詢機構(gòu)蘭德公司首次用這種方法用來進行預(yù)測事件形勢的

29、演變，之后該方法被廣泛運用在預(yù)測、決策與管理領(lǐng)域中。德爾菲法吸收專家參與決策管理，采用匿名或背靠背的方式，使每一位專家獨立地做出自己的判斷，觀點的集中必須經(jīng)過幾輪的反饋，使專家的意見逐漸趨同。這一方法是為了克服專家會議法的缺點而產(chǎn)生的，在發(fā)表意見的過程中，專家之間不互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，彼此互不相識、巨不往來，溝通的流程經(jīng)過反覆的填寫和集結(jié)問卷，搜集各方意見并凝聚共識，這就有利于克服在專家會議法中經(jīng)常發(fā)生的意見表達不充分、權(quán)威人士的

30、意見影響他人的意見、因礙于情面不愿意發(fā)表不同意見等弊病。對于法律風(fēng)險識別活動，德爾菲法同樣有著很強的應(yīng)用價值，尤其是大型倉業(yè)或者企qk集團在應(yīng)對復(fù)雜而難以識別風(fēng)險兇素的時候，該方法就展現(xiàn)出特別的適用性。在風(fēng)險識別的過程中，經(jīng)常使用的管理會議方式，很多時候非但不能有效地辨識風(fēng)險，反而極容易導(dǎo)致專斷及對風(fēng)險的忽略，給企業(yè)運行埋下很多的隱患。通過組建由法律及管理領(lǐng)域?qū)＜覅⑴c的意見小組，采用背對背的通信方式征詢小組成員的意見，匯總的意見被列成圖

31、表，并進行對比，如此多次反復(fù)的征詢、歸納、修改，直到每一個專家不再改變自己的意見為止。德爾菲法確保了分歧及不同意見的充分表達，因而能夠取長補短，集思，“益，得出更為全面而準確的結(jié)論。(四)情景分析法情景分析法以前瞻的眼光，預(yù)測時代發(fā)展的趨勢，識別企業(yè)未來時期可能遭遇的風(fēng)險挑戰(zhàn)，以提前應(yīng)對即將到來的潛在風(fēng)險。在現(xiàn)代社會，伴隨經(jīng)濟環(huán)境的不斷變化，法律規(guī)范的修改愈加頻繁，面對略顯滯后的規(guī)則體系，企qk的風(fēng)險管理也不能滿足于對現(xiàn)狀和歷史經(jīng)驗的分

32、析，而應(yīng)當確立和借鑒先進的理念和做法，在治理結(jié)構(gòu)和管理制度上做出適時的調(diào)整。情景分析法將企業(yè)風(fēng)險管理置于動態(tài)演變的狀態(tài)之下，新技術(shù)的出現(xiàn)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化以及經(jīng)濟、政治、技術(shù)、文化等相關(guān)的影響，都被納入風(fēng)險識別中的變量加以審視，以此完善企業(yè)的規(guī)則治理和風(fēng)險處置?！魠⒖嘉墨I：【1】夏露企業(yè)法律風(fēng)險防范認識及對策【J】現(xiàn)代企業(yè)，2009年5期?！?】鄧江凌企業(yè)法律風(fēng)險及其防范【J】理論學(xué)刊，2010年7期(3】劉韜，蔡淑琴，王鉻風(fēng)險分析方法評

33、述【J】商場現(xiàn)代化，2007年16期【4】危家鳳、楊未未情景分析法在企業(yè)危機預(yù)警中的應(yīng)用[J】科技情報開發(fā)與經(jīng)濟，2008年第36期作者簡介：劉旭(]980)，男，漢族，河南周口入，硬士，工作單位：河南省社會科學(xué)院法學(xué)研究所，助理研究員萬方數(shù)據(jù)動，以及跟蹤外部法律環(huán)境的變動，不斷完字號法律風(fēng)險的預(yù)警、按制和化解，促進法律風(fēng)險管蹲.機制的持續(xù)改進和調(diào)整。(三)法律風(fēng)險識別是促進法律執(zhí)行和實施、實現(xiàn)企業(yè)依法治理的客觀要求法治純濟要求rli場

34、空體遵循普遍、權(quán)威的法律規(guī)驚，以穩(wěn)定、明確的規(guī)則調(diào)整夜生產(chǎn)、交換、分配、消費等環(huán)節(jié)的活動。因此，企業(yè)依法治理是鞍個國家實現(xiàn)陸泊的重要體現(xiàn)，作溝推行企業(yè)法治的開端，法律風(fēng)階識別有助于克服人治危險，抵御利潤追求動機對企業(yè)行為的扭曲。法律風(fēng)附識別作為一個獨丘環(huán)節(jié)的j等硯，意味著風(fēng)除管理址入更加精細、專業(yè)化的階段，企業(yè)法律風(fēng)階識別意識的萌生，以及法律風(fēng)險識別機制的完善，標志著企收I句依法治理的造一步邊進。~法律準則取代f商業(yè)利益的權(quán)1i:考簸.

35、1征收便不能以規(guī)避陸律的手段進行經(jīng)臂活動，也不能以賄賂等各種非正當?shù)姆椒ㄜ浕瘓?zhí)拮，破壞法律的統(tǒng)一實施。二三、法律風(fēng)險識別的具體方法法律風(fēng)險識別的方法是識別風(fēng)階應(yīng)在南遵循的步驟、思路和戰(zhàn)略，使用不同類型的識別方法，乎牙利于從不間角度探知和把#營企業(yè)管理諸環(huán)節(jié)存在的法律風(fēng)險國策。適向現(xiàn)代社會錯綜復(fù)雜的風(fēng)陸環(huán)境，就黎改變依賴感性認識和個人歷史級驗來判斷風(fēng)附的傳統(tǒng)模式，開發(fā)更加科學(xué)、貿(mào)加準確的法律風(fēng)階識別方法。創(chuàng)新法律風(fēng)階識別的j法，尤其要放眼

36、于企業(yè)經(jīng)營管理的全尉，將風(fēng)險認知貫穿于流輯管理之中，同時，要加強對各種客觀資料和風(fēng)防事故的記錄、整理和分析，發(fā)現(xiàn)風(fēng)除管理的意心與規(guī)律性，此外，也要拓寬思路，引進各種先進的管理手段，建設(shè)專業(yè)、系統(tǒng)的風(fēng)險識別方怯體系。(一)流和分析法流輯分析法以企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營和管理活動的進程為主線，按照企業(yè)活動的內(nèi)部結(jié)構(gòu)及某順序，依據(jù)牽涉到的現(xiàn)行生效的法律法規(guī)體系，對產(chǎn)品制造、銷售、交易、資命往來、投資、人事管理等整個生產(chǎn)繞背過程中的各個環(huán)節(jié)進行全面地對

37、照分析，找出各種潛在的風(fēng)險因索。流榨分析法的優(yōu)勢十分突出，它把企業(yè)所面臨的軀體風(fēng)險分解成者于細小的風(fēng)除，以閻解的形式運屁分解，可以使企業(yè)清晰、準確地判明所承受風(fēng)除的具體形態(tài)和性質(zhì)，迅速地認清所處的風(fēng)險環(huán)填并做出科學(xué)的決策。法律風(fēng)院的流程分析法并不限于對風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)和列舉，作為一種更直觀而生動的表現(xiàn)，制作流程圖在法律@管理觀察.2011每6月上旬刊風(fēng)險管照領(lǐng)域中得到更加廣泛的應(yīng)用。企業(yè)法律風(fēng)附管理部門將原輔材料的采購、產(chǎn)品的銷售以及運輸、倉

38、儲等外部流穗，與企業(yè)內(nèi)部提供服務(wù)和管用的內(nèi)部流礙，看成緊密銜接、相瓦影響的流程系統(tǒng)，各個流程中在在的潔律風(fēng)險都以閣炭的形式集中!f!.現(xiàn)，這種綜合內(nèi)外、從起點到終點的法律風(fēng)險流科閣，特別能夠清晰生動地向人們傳i疆生產(chǎn)、經(jīng)營和管理鏈中的合規(guī)11缺陷以及控制薄弱環(huán)節(jié)，企業(yè)管現(xiàn)者對法律風(fēng)險的分布一日了然，從而給接下來的決策向?qū)μ峁O大地j便。(二)歷史事件分析法歷史事件分析法著眼于已經(jīng)發(fā)生的法律風(fēng)防事件，包括來自企業(yè)內(nèi)部或外部的糾紛、訴訟、索

39、賠以及執(zhí)法事件等，這些諸多可能給企業(yè)帶來不良后果的歷史事件案例，日I以幫助企業(yè)認識經(jīng)常調(diào)i目的風(fēng)附類型以及自身法律風(fēng)險管理的不足。4專麗嫂集造成損失或負白影響的風(fēng)附事件，深刻剖析糧成風(fēng)險的眼間，并及時總結(jié)風(fēng)險散布的領(lǐng)域及出現(xiàn)的規(guī)律，能夠給企業(yè)樹立前年之擦，避免在今后的約營活動中重陽覆轍。陰史事件分析法的培用，意咪著企業(yè)的風(fēng)險管理更加理性、科學(xué)、成熟，它的優(yōu)點在子，能夠清楚展現(xiàn)f征收$穿梭暴露出的風(fēng)險漏洞，增強風(fēng)階事件的教育和管示意義，提

40、升法律風(fēng)險管理對策的針對性與時效性，問時，它也能夠揭示那些具才可苗頭性、風(fēng)向性的潛在風(fēng)險，給企業(yè)提供風(fēng)險預(yù)警信息，提醒企業(yè)預(yù)先防范風(fēng)階的擴散。但是，歷史分析法的缺點也很明顯，對于很多企業(yè)，尤其是新成立的企收而奮，可供分析的風(fēng)除事件并不足夠，而且，只能識別已經(jīng)發(fā)生過的風(fēng)險因素，容易導(dǎo)致對系統(tǒng)其它部門以且新型風(fēng)階因素的忽略，劇此，歷史分析法應(yīng)當與且他風(fēng)險識別廳法結(jié)合越來，共同形成穩(wěn)固、長放的工作機制?！慈?德爾菲法德都菲法又名專家意見法，是

41、…種應(yīng)對復(fù)雜任務(wù)難題的管理技術(shù)。該方法出現(xiàn)于20做紀40年代，榮國著名咨詢機構(gòu)戈德公司首次用這種方法用來進行預(yù)測事件形勢的演變，之后該方法被廣泛運用在預(yù)測、決策與管理領(lǐng)域中。德爾斗在法吸收專家參與決策管理，采用院名或背靠背的方式，使每…位專家獨立地做出自己的判斷，觀點的集中必須經(jīng)過兒輪的反饋，使專家的意見逐漸趨悶。i!一方法是為了克服專家會議法的缺點而產(chǎn)生的，在發(fā)表意見的過程中，專家之間不互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，植此互不相識、E不往來

42、，溝通的欖稽繞過反穰的填寫和集結(jié)問卷，搜集各方意見并凝聚共識，這就布利于克服在專家會議法中經(jīng)常發(fā)生的意見表達不充分、權(quán)威人士七的意見影響他人的意見、因礙于情面不愿意發(fā)表不問意見等弊病。對于法律風(fēng)除識別活動，德爾養(yǎng)法同樣有著很強的應(yīng)用價值，尤其是大型企業(yè)或者企業(yè)集團在應(yīng)對復(fù)雜而難以識別風(fēng)險時素的時候，該方法就展現(xiàn)出特別的適用性。在風(fēng)險識別的過程中，經(jīng)常使用的管蹲會議方式，很多時候非但不能街效地辨識風(fēng)險，反而極容易導(dǎo)致專斷及對風(fēng)陸的，甸、略

43、，給企業(yè)運行埋下很多的隱患。通過組建由法律及管理領(lǐng)域?qū)＜覅⑴c的意見小組，采用背對背的通信方式征詢小組成員的意見，匯總的意見被列成罔夜，并進行對比，如此多次反復(fù)的征詢、陽納、修改，直到每一個專家不再改變向巳的意見為止。德爾菲法確保了分歧及不間意見的充分表達，劇而能夠取長補轍，集思廣益，得出更為全面而準確的結(jié)論。(四)情景分析法情景分析法以前瞻的眼光，預(yù)測時代發(fā)展的趨勢，識別企業(yè)未來時期可能遭遇的風(fēng)除挑戰(zhàn)，以提前應(yīng)對即將到來的潛在風(fēng)險。在現(xiàn)

44、代社會，伴隨經(jīng)濟環(huán)境的不斷變化，法律規(guī)灑的修改愈加頻繁，面對略顯滯后的規(guī)則體系，企收的風(fēng)險管理也不能滿足于對現(xiàn)狀和陰史經(jīng)輸?shù)姆治?，而?yīng)當確立和借鑒先進的理念和做法，在治理結(jié)構(gòu)和管理制服上做出道時的調(diào)撼。情景分析陸將企業(yè)風(fēng)險管理置于動態(tài)演變的狀態(tài)之下，新技術(shù)的出現(xiàn)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化以及經(jīng)濟、政泊、技術(shù)、文化等相關(guān)的影響，都被制入風(fēng)~識別中的變量加以審視，以此完善企業(yè)的規(guī)則治現(xiàn)和風(fēng)險處置。.參考文獻z[1J復(fù)露.企業(yè)法律風(fēng)險防范認識及對策(]