萬(wàn)達(dá)內(nèi)控制度

1、1萬(wàn)達(dá)信息股份有限公司萬(wàn)達(dá)信息股份有限公司內(nèi)部控制管理制度內(nèi)部控制管理制度第一章第一章總則第一條第一條為強(qiáng)化萬(wàn)達(dá)信息股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)內(nèi)部管理，實(shí)現(xiàn)公司治理目標(biāo)，完善公司各專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性，提高經(jīng)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”）、《上市公司治理準(zhǔn)則》（以下簡(jiǎn)稱“《治理準(zhǔn)則》”

2、）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《上市規(guī)則》”）、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》（以下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作指引》”）、《萬(wàn)達(dá)信息股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）以及國(guó)家其他有關(guān)法律、法規(guī)制定本制度。第二條第二條本制度用于指導(dǎo)公司各控制系統(tǒng)的完善和改進(jìn)，管理和評(píng)估公司內(nèi)部各控制系統(tǒng)的有效和完整。第三條第三條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的有效和完整。第二章第二章內(nèi)部控制管理內(nèi)部控制管理第四條第四條公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：（一

3、）保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。（二）防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。（三）保障公司資產(chǎn)的安全、完整。（四）保證公司信息的可靠、完整、及時(shí)。（五）提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果。第五條第五條公司的內(nèi)部控制應(yīng)充分考慮以下要素：（一）內(nèi)部環(huán)境：指影響公司內(nèi)部控制制度制定、運(yùn)行及效果的各種綜合因素，包括公司組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)理念、經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、人事管理政策等。（二）目標(biāo)設(shè)定：公司管理層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定公司戰(zhàn)略目標(biāo)，并在公司內(nèi)3制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)

4、管理規(guī)章、操作流程或崗位手冊(cè)，以及針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定必要的控制程序。第十一條第十一條公司各職能部門應(yīng)根據(jù)各專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況制定相應(yīng)的內(nèi)部控制程序，并負(fù)責(zé)各自專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。第十二條第十二條公司應(yīng)針對(duì)銷售環(huán)節(jié)、采購(gòu)環(huán)節(jié)、生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)、產(chǎn)品研發(fā)環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的內(nèi)部控制程序，并負(fù)責(zé)各環(huán)節(jié)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。第十三條第十三條公司應(yīng)建立投資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制體系，制定投資管理制度，對(duì)投資的審批權(quán)限、審批程序、決策過(guò)程以及責(zé)任追究做出明確規(guī)

5、定。公司應(yīng)在公司章程或其他規(guī)章制度中明確股東大會(huì)、董事會(huì)對(duì)重大投資的審批權(quán)限，制定相應(yīng)的審議程序。公司委托理財(cái)事項(xiàng)應(yīng)由公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)，不得將委托理財(cái)審批權(quán)授予公司董事個(gè)人或經(jīng)營(yíng)管理層行使。公司應(yīng)指定專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目的可行性、投資風(fēng)險(xiǎn)、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行專門研究和評(píng)估，監(jiān)督重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展，如發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告。公司進(jìn)行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資的

6、，應(yīng)制定嚴(yán)格的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，限定公司的衍生產(chǎn)品投資規(guī)模。第十四條第十四條公司應(yīng)制定關(guān)聯(lián)交易決策制度，明確關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益。公司應(yīng)按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，明確劃分公司股東大會(huì)、董事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審議程序和回避表決要求。公司應(yīng)參照有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)