資金集中管理運(yùn)行方案

1、**公司資金集中管理方案設(shè)計(jì)一、 一、 資金集中管理應(yīng)達(dá)成的目標(biāo) 資金集中管理應(yīng)達(dá)成的目標(biāo)（一）建立以公司總部（以下簡(jiǎn)稱總部）為平臺(tái)，以統(tǒng)籌管理為目的，以資金計(jì)劃為驅(qū)動(dòng)，以信息技術(shù)為手段，集資金結(jié)算、資金調(diào)度、信息反饋功能的資金集中管理體制。（二）發(fā)揮資金集中優(yōu)勢(shì)，提高資金利用效率，實(shí)現(xiàn)從項(xiàng)目公司到總部的資金集中管理、統(tǒng)一調(diào)度和有效監(jiān)控。（三）在資金管理權(quán)限上，堅(jiān)持總部資金集中管理與下屬子/分公司資金管理相結(jié)合；在籌融資方面，堅(jiān)持資金有

2、效平衡與資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化相結(jié)合；在控制資金占用上，堅(jiān)持目標(biāo)控制與過程管理相結(jié)合；在資金結(jié)算方面，堅(jiān)持成員單位資金結(jié)算與總部協(xié)調(diào)、監(jiān)督功能相結(jié)合；在資金風(fēng)險(xiǎn)方面，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范體系和動(dòng)態(tài)控制相結(jié)合。二、 二、 資金集中管理模式的選擇 資金集中管理模式的選擇資金集中管理模式的選擇是集團(tuán)管理采取集權(quán)還是分權(quán)管理策略的體現(xiàn)，要根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和企業(yè)資金運(yùn)行規(guī)律確定，使資金聚而不死、分而不散、高效有序、動(dòng)態(tài)平衡。資金集中管理模式通常可劃分為統(tǒng)收統(tǒng)支模式、結(jié)

3、算中心模式、內(nèi)部銀行模式、財(cái)務(wù)公司模金池是一種目標(biāo)管理的資金模式，能很好的解決跨區(qū)域的資金集中和調(diào)度，但不涉及結(jié)算集中管理，屬相對(duì)分權(quán)的集中模式。因此，結(jié)算中心是公司當(dāng)前實(shí)施資金集中管理的一種理想選擇，不僅從管理體制上滿足了公司資金集中管理的體制要求，也為向財(cái)務(wù)公司模式過渡轉(zhuǎn)變奠定了基礎(chǔ)。（三）管理功能定位分析從結(jié)算管理的角度看，結(jié)算中心模式能夠?yàn)楣镜耐獠抠Y金結(jié)算管理提供專業(yè)化的支持；從籌資管理的角度看，公司的資金供求格局和外部融資環(huán)

4、境己經(jīng)使發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)成為籌資管理重點(diǎn)。結(jié)算中心模式通過資金分戶管理以及統(tǒng)一對(duì)外籌資等制度安排從制度上可以滿足企業(yè)集團(tuán)籌資管理的需要，有利于集團(tuán)貸款統(tǒng)一管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。從配置管理的特點(diǎn)看結(jié)算中心作為母公司的一個(gè)職能機(jī)構(gòu)的組織特征，有利于圍繞集團(tuán)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和培育核心優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)的資金需要，做好資金調(diào)配管理。從監(jiān)控管理的特點(diǎn)看，結(jié)算中心的資金分戶管理制度和成員企業(yè)外部結(jié)算代理制度，有利于結(jié)算中心全面、準(zhǔn)確的掌握集團(tuán)資金的存量、流量和分布信息