國(guó)有商業(yè)銀行改制上市中的法律問題研究.pdf

1、四大國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，目前我國(guó)對(duì)四大國(guó)有商業(yè)銀行的改制上市已基本完成，在此過程中涉及許多值得研究的法律問題。本文首先從國(guó)有商業(yè)銀行改制上市的背景入手，分析國(guó)有商業(yè)銀行改制上市的必然性。國(guó)有商業(yè)銀行存在的產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明、資本金不足、不良貸款過重、法人治理結(jié)構(gòu)不完善等問題已嚴(yán)重制約了國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力。在國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行紛紛通過上市來提高其競(jìng)爭(zhēng)力的背景下，從經(jīng)濟(jì)學(xué)上來說四大國(guó)有商業(yè)銀行通過改制上市可以改善銀行資本

2、金擴(kuò)充渠道，提高資本充足率；完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度；提高銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。從法律角度來說，國(guó)有商業(yè)銀行改制上市可以彌補(bǔ)我國(guó)目前銀行法律的不足，完善立法體例；規(guī)范政府的行為；指導(dǎo)其他國(guó)有大中型企業(yè)的改制上市。在這一過程中，國(guó)有商業(yè)銀行改制為符合上市條件的股份有限公司，并非改變稱謂那樣簡(jiǎn)單，其中涉及到方方面面的問題，如改制過程中的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)改革、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)重組及國(guó)有資產(chǎn)的處理問題，還有上市過程中的股本結(jié)構(gòu)、股權(quán)設(shè)置、

3、上市地點(diǎn)等問題。國(guó)有商業(yè)銀行是以上市為目的而進(jìn)行的改制，所以上市的條件和標(biāo)準(zhǔn)滲透國(guó)有商業(yè)銀行改制的每一個(gè)步驟，改制和上市涉及的問題重疊，難以具體區(qū)分。因此本文沒有把改制、上市中所涉及的法律問題分別進(jìn)行闡述，而是把它們作為一個(gè)整體的過程，從國(guó)有商業(yè)銀行改制上市面臨的內(nèi)外部問題入手，分析在這一過程中銀行面臨的主要的法律問題。內(nèi)部法律問題主要是銀行的公司治理機(jī)制和境外戰(zhàn)略投資者引進(jìn)的問題，闡述銀行通過改制上市建立符合現(xiàn)代銀行制度的實(shí)質(zhì)性問題。

4、具體來說，在公司治理上，針對(duì)我國(guó)法律對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的規(guī)定及存在的問題，借鑒國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)對(duì)良好公司治理的法律規(guī)定，提出了完善我國(guó)公司結(jié)構(gòu)的措施；在境外投資者引進(jìn)方面，從境外戰(zhàn)略投資者的含義及引進(jìn)的意義入手，分析我國(guó)現(xiàn)有法律在引進(jìn)境外投資者方面的規(guī)定，并提出了完善措施。外部問題涉及對(duì)銀行的規(guī)制和監(jiān)管問題，闡述政府和市場(chǎng)在改制上市這一過程中對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的制約和規(guī)范作用。從加強(qiáng)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)管、加強(qiáng)信息披露和建立對(duì)商業(yè)銀行的外部市場(chǎng)約