SH企業(yè)集團(tuán)資金集中化管理的方案設(shè)計(jì)與分析研究.pdf

1、摘要摘要題目：目：SH企業(yè)集團(tuán)資金集中企業(yè)集團(tuán)資金集中化管理管理的方案設(shè)計(jì)與分析方案設(shè)計(jì)與分析研究研究專業(yè)：工商管理業(yè)：工商管理學(xué)員姓名：學(xué)員姓名：田亞冰田亞冰學(xué)員學(xué)員簽名：簽名：導(dǎo)師姓名：導(dǎo)師姓名：李秉祥李秉祥教授導(dǎo)師導(dǎo)師簽名：簽名：摘要隨著中國社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，一大批優(yōu)秀的民營企業(yè)脫穎而出，其中一部分已經(jīng)發(fā)展壯大成為大型的企業(yè)集團(tuán)。這些以家族、村辦和鄉(xiāng)辦為主體發(fā)展形成的企業(yè)集團(tuán)隨著企業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)大而使得其組織結(jié)構(gòu)日益復(fù)雜，隨著民

2、營企業(yè)集團(tuán)業(yè)務(wù)的多元化擴(kuò)張而也致使其自身在企業(yè)管理方面存在的問題日益暴露出來，成為他們進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸和阻力，尤其是民營企業(yè)集團(tuán)對成員企業(yè)的資金管理方面所暴露出的問題更加突出和嚴(yán)重，這成為困擾企業(yè)集團(tuán)如何解決資金管理的一大難題，也是當(dāng)前企業(yè)界非常需要解決的現(xiàn)實(shí)問題。本論文在查閱大量資料與深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，首先詳細(xì)介紹了國內(nèi)外關(guān)于企業(yè)集團(tuán)資金集中化管理理論的最新研究成果。目前，在國際上普遍應(yīng)用五種資金集中化管理模式，分別是建立區(qū)域財(cái)務(wù)管理

3、中心和收款管理中心、現(xiàn)金池管理、銀行賬戶余額集中化管理、支付代理系統(tǒng)、融資（籌資和投資）的集中管理；我國企業(yè)集團(tuán)資金集中化管理模式主要有五種，分別是：統(tǒng)收統(tǒng)支、撥付備用金、資金結(jié)算管理中心、內(nèi)部銀行和財(cái)務(wù)公司。本文重點(diǎn)介紹了它們各自的優(yōu)缺點(diǎn)、功能等內(nèi)容；其次，闡述了我國民營企業(yè)集團(tuán)資金管理的落后現(xiàn)狀和其內(nèi)部資金管理存在的普遍問題，進(jìn)一步闡明了企業(yè)集團(tuán)資金集中化管理的現(xiàn)實(shí)意義和目的，它在實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)優(yōu)化資金資源配置、提高企業(yè)集團(tuán)的融資能力

4、、償債能力、加快資金的周轉(zhuǎn)速度、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用等方面發(fā)揮的積極作用；第三，重點(diǎn)介紹了SH企業(yè)集團(tuán)資金管理現(xiàn)狀和存在的問題并且分析了原因，為了徹底解決其資金管理存在的諸多問題，根據(jù)SH企業(yè)集團(tuán)自身的具體情況為其實(shí)行資金集中化管理設(shè)計(jì)了方案，并且對其方案的實(shí)施效果進(jìn)行了分析總結(jié)。本論文通過對企業(yè)集團(tuán)資金集中化管理理論的介紹和在SH企業(yè)集團(tuán)具體實(shí)踐應(yīng)用，其目的是為了我國民營企業(yè)集團(tuán)在加強(qiáng)資金管理方面提供借鑒作用。【關(guān)鍵詞】：企業(yè)集團(tuán)資金集中化管