我國上市商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)對(duì)其經(jīng)營績效的影響研究——基于16家上市銀行的數(shù)據(jù)分析.pdf

1、上世紀(jì)80年代以來，伴隨著金融自由化進(jìn)程的加快和金融技術(shù)開發(fā)應(yīng)用范圍的擴(kuò)大，國際銀行業(yè)就開始逐步進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，開始逐漸從單純的依靠凈利息收入為主的信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變到非利息收入業(yè)務(wù)的發(fā)展上來，非利息收入在營業(yè)總收入中的占比得到了很大提高，并達(dá)到了40％及以上。
　　將視角轉(zhuǎn)移到我國商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r上，很長時(shí)間以來，我國商業(yè)銀行的發(fā)展一直是依賴傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)。但近些年來，隨著我國利率市場(chǎng)化改革的基本完成，金融脫媒現(xiàn)象日益凸顯，

2、再加上我國逐步放寬了銀行業(yè)的準(zhǔn)入門檻，許多諸如外資銀行、民間資本銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)之類的都獲得了長足發(fā)展。這些行業(yè)的出現(xiàn)也進(jìn)一步加重了商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力，不斷分食其利潤成果。在這種態(tài)勢(shì)下，各家銀行開始逐漸意識(shí)到調(diào)整其收入結(jié)構(gòu)的必要性，并逐步進(jìn)行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，以期擴(kuò)大其收入來源渠道，而且銀行業(yè)也在積極推進(jìn)非利息業(yè)務(wù)的發(fā)展和創(chuàng)新。從1996年到2016年間，我國銀行業(yè)的非利息收入占比逐漸由不足6％提高到現(xiàn)在的26.6％，獲得

3、了較快發(fā)展，但同發(fā)達(dá)國家相比還依然存在著較大差距。
　　本文就是在這樣的背景下開展研究的，本文主要研究了現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)和其經(jīng)營績效的發(fā)展現(xiàn)狀，并分析了商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)狀況對(duì)其績效的影響情況以及不同類型商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的差異化發(fā)展及其對(duì)績效的影響。其實(shí)在之前的文獻(xiàn)中也有對(duì)這些問題的研究，但其研究大多不夠全面，對(duì)問題的分析不夠完整。本文將通過規(guī)范分析和實(shí)證分析相結(jié)合的方式，綜合運(yùn)用各個(gè)圖表，并建立面板數(shù)據(jù)模型進(jìn)行分析，為

4、我國商業(yè)銀行合理調(diào)整收入結(jié)構(gòu)提供參考。
　　本文主要是由六個(gè)章節(jié)構(gòu)成，主要內(nèi)容包括四個(gè)部分:第一部分主要?dú)w納了國內(nèi)外有關(guān)收入結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行盈利性影響的相關(guān)研究成果，并分析了本文的相關(guān)研究背景及研究意義;第二部分則側(cè)重分析了我國商業(yè)銀行整體以及不同類別商業(yè)銀行目前的收入結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，并在此基礎(chǔ)上分析了其收入結(jié)構(gòu)的特點(diǎn);第三部分則主要分析了商業(yè)銀行及各類別銀行經(jīng)營績效的現(xiàn)狀，并分析了影響銀行盈利的相關(guān)因素;第四部分則采用了實(shí)證分析，對(duì)我國

5、16家上市商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)與其績效的相關(guān)性進(jìn)行了研究。在本文中主要使用ROA作為被解釋變量，并用來衡量銀行的績效水平，同時(shí)用銀行凈利息收入占比(LX)和手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比(SXF)作為解釋變量，并且還選取了總資產(chǎn)規(guī)模(LNAT)、成本費(fèi)用率(COST)、不良貸款率(NPL)及GDP增長率(GDP)來作為控制變量以綜合分析各因素對(duì)商業(yè)銀行績效的影響程度。最后則在相關(guān)實(shí)證結(jié)果的基礎(chǔ)上提出相關(guān)的政策建議，以推動(dòng)我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)

6、，并帶動(dòng)商業(yè)銀行經(jīng)營績效的穩(wěn)步提升。
　　本文的主要研究結(jié)論是:我國商業(yè)銀行目前的收入結(jié)構(gòu)相對(duì)比較單一，還依然以利息收入為主，非利息收入占比水平較低，同時(shí)也觀察到不同類型商業(yè)銀行的發(fā)展并不均衡。由實(shí)證部分分析結(jié)果來看，我國商業(yè)銀行凈利息收入占比與ROA呈負(fù)相關(guān)，而手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比與ROA呈正相關(guān)關(guān)系，而且手續(xù)費(fèi)及傭金收入對(duì)績效的影響程度高于利息收入。從銀行的分類狀況來看，國有商業(yè)銀行和股份制銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比對(duì)績效的影