基于《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的中國農(nóng)業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是極具傳染性和破壞性的，是銀行最致命的風(fēng)險(xiǎn)之一。資產(chǎn)的流動(dòng)性也是商業(yè)銀行經(jīng)營管理“三性”原則之一，對(duì)商業(yè)銀行具有重要的意義。中國農(nóng)業(yè)銀行作為最后一家國有大型上市商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)重要性，對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行深入研究的重要性不言而喻。
　　2008年的金融危機(jī)，讓全球金融監(jiān)管當(dāng)局再次看到，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)所具有的全局重要性。2010年，巴塞爾監(jiān)管委員會(huì)在新資本協(xié)議的基礎(chǔ)上提出一套基于資本及流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)的全球

2、金融改革方案——《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》。該協(xié)議涵蓋了對(duì)資本定義的重新界定、大幅度提高普通股持有水平、對(duì)銀行體系杠桿率進(jìn)行監(jiān)控及擴(kuò)大資本框架風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍等一系列內(nèi)容。
　　流動(dòng)性被視為商業(yè)銀行的生命線。流動(dòng)性不僅直接決定著單個(gè)商業(yè)銀行的安危存亡，對(duì)整個(gè)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定都至關(guān)重要。當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)換、經(jīng)濟(jì)增速下行、大多數(shù)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過剩集中暴露的新時(shí)期，商業(yè)銀行體系貸款不良率快速上升、信用風(fēng)險(xiǎn)快速暴露增大了商業(yè)銀行流動(dòng)

3、性風(fēng)險(xiǎn)管理的壓力。中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率在2015年末達(dá)到了2.39％，成為國有控股的五大商業(yè)銀行中首個(gè)不良貸款率突破2%的大型商業(yè)銀行，這一不良貸款率也明顯高于同期我國商業(yè)銀行1.67%的平均水平；同時(shí)，中國農(nóng)業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理還存在諸多薄弱環(huán)節(jié)，在實(shí)施《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的過程中面臨比其他大型商業(yè)銀行更大的挑戰(zhàn)。在上述背景下，深入研究中國農(nóng)業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題，對(duì)于中國農(nóng)業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的有效防范及達(dá)到《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的監(jiān)管要求

4、、乃至其他大型商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。
　　本文以巴塞爾協(xié)議的發(fā)展歷程為背景，以銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理論為支撐，通過對(duì)比分析、定性分析和實(shí)踐調(diào)查分析三種研究方法對(duì)中國農(nóng)業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行深入研究。通過分析巴塞爾協(xié)議Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ的內(nèi)容，了解到巴塞爾協(xié)議的進(jìn)步以及在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面做出的最新要求，同時(shí)又把《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和我國銀監(jiān)會(huì)頒布的有關(guān)四大監(jiān)管工具進(jìn)行對(duì)比，指出國際上的巴塞爾協(xié)議與

5、我國四大監(jiān)管工具在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面的差異。然后通過其他風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)間接或直接導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)關(guān)系，認(rèn)識(shí)到管理好流動(dòng)性對(duì)經(jīng)營好銀行的重要性。通過對(duì)流動(dòng)性比率、存貸比、貸款的分布等一系列有關(guān)流動(dòng)性指標(biāo)的分析，一目了然的看出中國農(nóng)業(yè)銀行在流動(dòng)性管理方面存在的問題。其問題主要體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)分配不合理、地區(qū)差異明顯以及在經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代流動(dòng)性危機(jī)給我國銀行帶來的挑戰(zhàn)等幾個(gè)方面。面對(duì)這些問題提出了一些有針對(duì)性的意見。中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款率的提高