ZX銀行西安分行對中小企業(yè)信用評價研究.pdf

1、隨著我國經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，對中小企業(yè)來說無疑是新的挑戰(zhàn)和機遇，如何破解中小企業(yè)的發(fā)展難題和問題也變得尤為重要。目前，我國中小企業(yè)仍舊面臨融資渠道狹窄不暢的嚴重問題，向中小企業(yè)提供信貸方式的資金支持，不僅能能夠為其融資難提供有力幫助，還對商業(yè)銀行本身有非凡的戰(zhàn)略價值和現(xiàn)實意義。但是，我國的信用評級體制相對發(fā)達國家發(fā)展較為滯后，商業(yè)銀行對企業(yè)的信用評級還存在缺陷，這不僅加大了中小企業(yè)的發(fā)展障礙，還增加了商業(yè)銀行的信貸風險。因此，為推動社會

2、征信市場的健康發(fā)展，解決我國中小企業(yè)融資難題，實現(xiàn)中小企業(yè)與商業(yè)銀行的共同發(fā)展，完善其信用評價體系顯得尤為重要。
　　本文結合中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營決策權高度集中等特點，在現(xiàn)有理論基礎上，提出了一種結合定性定量方法的中小企業(yè)的信用評價體系并進行了實例驗證。首先，總結了企業(yè)信用風險和企業(yè)信用評價方法，并特別分析了中小企業(yè)信用評價的特點。其次，結合ZX銀行對中小企業(yè)信用評價的現(xiàn)狀，分析后總結出ZX銀行對中小企業(yè)信用評價的不足之處。然后，

3、針對這些不足，對其信用評價體系進行了優(yōu)化：針對中小企業(yè)的特點選用五個一級定性指標和四個一級定量指標；對于定性指標，用模糊數(shù)學評價法進行量化，對定量指標，將被評價企業(yè)的財務數(shù)據(jù)與該行業(yè)數(shù)據(jù)的上下限相比較，得到無量綱化值，再將其加權綜合進行比較得到具體分數(shù)；之后將定性指標得分加上定量指標得分即為企業(yè)信用評分。在此基礎上，將企業(yè)的信用得分對應不同的分值區(qū)間劃分企業(yè)的信用等級，從而對企業(yè)的信貸業(yè)務是否授信做出決策。最后本文隨機選取了ZX銀行西安

4、分行的一個中小企業(yè)的信用評價案例，以優(yōu)化后的信用評價體系對該企業(yè)進行信用評級，驗證了前文提出的優(yōu)化體系的合理性。
　　論文的最后提出了三個結論，分別是：
　　1.構建評價體系時應充分結合中小企業(yè)財務數(shù)據(jù)的特點；
　　2.針對不同評價對象分別采用定量分析和定量分析，科學全面地評價企業(yè)信用；
　　3.對ZX銀行現(xiàn)行中小企業(yè)信用評價體系提出了指標設置和權重分配不完善等問題，并據(jù)此進行了優(yōu)化。論文的結尾對中小企業(yè)信用評價