財(cái)務(wù)管理畢業(yè)論文--我區(qū)中小企業(yè)融資難問(wèn)題與對(duì)策分析

1、<p>　　本科（業(yè)余）畢業(yè)論文</p><p>　　題目： 我區(qū)中小企業(yè)融資難問(wèn)題與對(duì)策分析</p><p>　　學(xué)生姓名： xxx </p><p>　　學(xué) 號(hào)： </p><p>　　院 部： 繼續(xù)教育學(xué)院

2、</p><p>　　專(zhuān) 業(yè)： 財(cái)務(wù)管理 </p><p>　　年 級(jí)： 2010年財(cái)務(wù)管理 </p><p><b>　　指導(dǎo)教師</b></p><p>　　姓名及職稱(chēng)： xx </p>

3、<p>　　完成日期： 2012 年 11 月 20 日 </p><p>　　畢業(yè)論文開(kāi)題報(bào)告審批表</p><p>　　院部： 繼續(xù)教育學(xué)院 專(zhuān)業(yè)： 財(cái)務(wù)管理 班級(jí)： 2010年財(cái)務(wù)管理 </p><p>　　注：1．本表一式三份，指導(dǎo)教師與學(xué)生各執(zhí)一份，一份交院部存檔</p><

4、p><b>　　目 錄</b></p><p>　　我區(qū)中小企業(yè)現(xiàn)狀、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、1</p><p>　　我區(qū)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的原因分析、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、1</p><p>　　內(nèi)部原因分析、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、

5、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、1</p><p>　　外部因素分析、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、3</p><p>　　三、我區(qū)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的解決對(duì)策、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、 4</p><p>　　提高企業(yè)自身素質(zhì)、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、

6、、、、、、、、、、、、、、4</p><p>　　政府援助中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、5</p><p>　　建立中小企業(yè)金融支持體系、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、5</p><p>　　建立中小企業(yè)擔(dān)保體系、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、5<

7、;/p><p>　　提高中小企業(yè)信用度、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、5</p><p>　　努力提高中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、6</p><p>　　參考文獻(xiàn)、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、7</p&g

8、t;<p>　　我區(qū)中小企業(yè)融資難問(wèn)題與對(duì)策分析</p><p>　　摘要：我區(qū)中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，但由于受信息不對(duì)稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理成本高等因素制約，融資難度很大。中小企業(yè)解決融資難的問(wèn)題需從政策扶持、機(jī)制創(chuàng)新和提高企業(yè)自身素質(zhì)等方面尋找突破口。</p><p>　　關(guān)鍵字：中小企業(yè) 融資 問(wèn)題及對(duì)策</p><p

9、>　　一、我區(qū)中小企業(yè)現(xiàn)狀</p><p>　　近年來(lái)，我區(qū)中小企業(yè)快速發(fā)展，廣匯實(shí)業(yè)、特變電工等企業(yè)發(fā)展速度領(lǐng)先國(guó)內(nèi)平均水平。據(jù)統(tǒng)計(jì)：目前在新疆工商注冊(cè)登記的中小企業(yè)已經(jīng)超過(guò)５０萬(wàn)家，占新疆注冊(cè)企業(yè)總數(shù)的９９．５％，從業(yè)人員已超過(guò)２００多萬(wàn)人。其中除國(guó)有企業(yè)外，還有一些股份制企業(yè)、股份合作企業(yè)和外商及港澳臺(tái)投資企業(yè)，其余大多為個(gè)體私營(yíng)企業(yè)、集體企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。經(jīng)營(yíng)范圍既有傳統(tǒng)的加工工業(yè)、批發(fā)零售貿(mào)易餐飲以

10、及社會(huì)服務(wù)業(yè)，也有新興的高科技產(chǎn)業(yè)和旅游業(yè)。新疆中小企業(yè)容納著全疆８０％以上的就業(yè)人員，從農(nóng)牧區(qū)轉(zhuǎn)移出來(lái)的剩余勞動(dòng)力以及國(guó)有企業(yè)改革分流的富余人員絕大多數(shù)在中小企業(yè)中就業(yè)。中小企業(yè)在協(xié)調(diào)區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)平衡發(fā)展，調(diào)整地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和所有制結(jié)構(gòu)中發(fā)揮著重要的作用，尤其是在大企業(yè)不愿或不宜落戶(hù)的農(nóng)村或邊遠(yuǎn)地區(qū)，在某些行業(yè)，中小企業(yè)的作用無(wú)法替代，在大多數(shù)經(jīng)濟(jì)部門(mén)和行業(yè)中，中小企業(yè)都是最活躍的經(jīng)濟(jì)細(xì)胞和生產(chǎn)長(zhǎng)點(diǎn)?？上驳氖窃谶@些中小企業(yè)中，已經(jīng)有一

11、大批步人了企業(yè)正常的發(fā)展軌道，上了 </p><p>　　規(guī)模。但是，仍有大部分的中小企業(yè)（以小型企業(yè)為主）仍存在創(chuàng)業(yè)難、融資難、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力不強(qiáng)等困難和問(wèn)題。</p><p>　　我區(qū)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的原因分析</p><p><b>　?。ㄒ唬﹥?nèi)部原因分析</b></p><p>　　1、中小

12、企業(yè)信用能力較低</p><p>　　在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)靠信譽(yù)活著。然而，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的洗禮，讓誠(chéng)信隨著個(gè)人私欲的急劇升溫日漸汽化。從競(jìng)爭(zhēng)到整合，從國(guó)內(nèi)到國(guó)際，經(jīng)濟(jì)一體化的到來(lái)，讓我們?cè)诟袊@市場(chǎng)博大的同時(shí)，也感嘆它為我們營(yíng)造了太多的"出格"。國(guó)內(nèi)的大型企業(yè)及企業(yè)集團(tuán)都面臨著信譽(yù)危機(jī)，更何況中小企業(yè)。中小企業(yè)信用能力較低可以歸結(jié)以下幾方面因素：一是中小企業(yè)由于資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模都比較小，盈

13、利能力也比較差，從而抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，進(jìn)而償還貸款的能力容易受到削弱。二是中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和人員具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，法人代表變動(dòng)頻繁，這些特點(diǎn)導(dǎo)致中小企業(yè)不償還貸款的“敗德成本”較低。三是除近年來(lái)發(fā)展起來(lái)的少數(shù)高科技型企業(yè)外，大部分中小企業(yè)的管理人員素質(zhì)較差，缺乏精通相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的工作人員，這樣不僅不能有效地管理企業(yè)，而且信用觀念也比較淡薄，使得企業(yè)逃債、廢債現(xiàn)象非常普遍。</p><p>　　2、對(duì)銀行放貸缺乏足夠

14、的吸引力</p><p>　　一方面，各種類(lèi)型的商業(yè)銀行都是需要贏利的金融企業(yè)，而給中小企業(yè)貸款確實(shí)存在著無(wú)法形成“規(guī)模效益”的問(wèn)題。從銀行貸款的單位經(jīng)營(yíng)成本和監(jiān)督費(fèi)用的“經(jīng)濟(jì)性”出發(fā)，傾向于對(duì)大型企業(yè)放款的“批發(fā)”業(yè)務(wù)，而不愿從事放貸給中小企業(yè)的零售業(yè)務(wù)。因此銀行普遍抱有了以下三種心態(tài)：</p><p>　?。?）不愿貸。一是銀行長(zhǎng)期服務(wù)于國(guó)有企業(yè)和大企業(yè)，中小企業(yè)是個(gè)全新的市場(chǎng)，開(kāi)拓這

15、個(gè)市場(chǎng)，不僅要冒險(xiǎn)，且要?jiǎng)?chuàng)新各種管理制度。二是中小企業(yè)點(diǎn)多、面廣、量大，其貸款計(jì)劃性差，具有“急、頻、少、高”的特點(diǎn)。三是銀行本身經(jīng)營(yíng)狀況堪憂(yōu)，長(zhǎng)期的貸款質(zhì)量不高，這造成了大量的不良貸款，即壞帳，這使銀行的自信心嚴(yán)重受挫，使其不愿也不能進(jìn)行正常的信貸活動(dòng)。四是國(guó)家某些政策導(dǎo)向，如按現(xiàn)行規(guī)定，私營(yíng)企業(yè)、三資企業(yè)的呆壞帳不能核銷(xiāo)等，這使銀行在開(kāi)拓中小企業(yè)市場(chǎng)方面存在后顧之憂(yōu)。</p><p>　?。ǎ玻┎桓屹J。中小企

16、業(yè)受環(huán)境影響，變數(shù)大，風(fēng)險(xiǎn)大。中小企業(yè)信用度不高，財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范，數(shù)據(jù)不真、資料不全、信息失控、虛帳假帳等現(xiàn)象極為普遍，致使金融機(jī)構(gòu)難以大膽放款。</p><p>　　(３)無(wú)法貸。目前金融機(jī)構(gòu)大量地局限于從企業(yè)財(cái)務(wù)方面去評(píng)估企業(yè)信用狀況，局限于抵押貸款、擔(dān)保貸款的方式，而缺少市場(chǎng)分析和技術(shù)分析，更缺少對(duì)企業(yè)成長(zhǎng)性分析，因而沒(méi)有真實(shí)、客觀、公正地反映企業(yè)的信用情況，致使企業(yè)的正常需求無(wú)法得到滿(mǎn)足，加劇了融資難矛盾

17、。</p><p>　　另一方面，即使不考慮信用風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)受自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模限制，各種經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)也都與大企業(yè)有較大差距，難以吸引銀行的放貸熱情。所以，無(wú)論從經(jīng)濟(jì)效益角度出發(fā)，還是從社會(huì)責(zé)任角度考慮，銀行都難以發(fā)放貸款給中小企業(yè)。</p><p>　　3.中小企業(yè)信息不透明</p><p>　　中小企業(yè)融資難的一個(gè)重要原因是銀行在確定貸款對(duì)象時(shí)容易做出逆向選擇。而逆

18、向選擇現(xiàn)象的產(chǎn)生，恰恰是因?yàn)橹行∑髽I(yè)信息不透明，銀企雙方在對(duì)企業(yè)狀況的了解上存在信息不對(duì)稱(chēng)。目前，金融機(jī)構(gòu)能以較低的成本比較容易地獲取大企業(yè)特別是上市公司的信息。對(duì)非上市的大型企業(yè)，其規(guī)模龐大的職工、供應(yīng)商、消費(fèi)者群體，也可以成為銀行獲取信息的來(lái)源。相比之下，中小企業(yè)的信息透明度要差得多。</p><p><b>　　（二）外部因素分析</b></p><p>　　1

19、、金融抑制對(duì)我區(qū)中小企業(yè)融資的影響</p><p>　　當(dāng)一個(gè)地區(qū)有較發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)時(shí)，通過(guò)不斷調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，企業(yè)可以選取一個(gè)最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)。然而，金融市場(chǎng)一旦受到人為的不適當(dāng)干預(yù)，就可能發(fā)生一些對(duì)企業(yè)融資的抑制行為，這時(shí)，企業(yè)就無(wú)法根據(jù)需要調(diào)整融資結(jié)構(gòu)以使其達(dá)到最佳狀態(tài)，企業(yè)的融資能力就會(huì)受到抑制，從而不利于企業(yè)的健康發(fā)展。</p><p>　?。?）利率管制對(duì)我區(qū)中小企業(yè)融資的影響<

20、;/p><p>　　我區(qū)的中小企業(yè)普遍存在著資金短缺的現(xiàn)象，即“資金缺口”實(shí)際上就是在一定的利率水平下資金供給與需求之間的差額。政府對(duì)利率進(jìn)行管制，使利率不能真實(shí)反映資金的供給與需求，這種金融上的抑制導(dǎo)致了資金的過(guò)度需求和有效供給不足，從而出現(xiàn)了金融缺口。</p><p>　　由于商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，就必須增大貸款數(shù)量，這樣商業(yè)銀行勢(shì)必會(huì)增加對(duì)中小企業(yè)的貸款。但在我國(guó)利率并沒(méi)有完全市場(chǎng)化

21、，存在政府管制，這就造成了對(duì)信貸市場(chǎng)的抑制。為了保證存款數(shù)量，政府還必須對(duì)資本市場(chǎng)進(jìn)行抑制，減少投資渠道，于無(wú)形中強(qiáng)迫居民儲(chǔ)蓄，保證存款數(shù)量，從而保證銀行等金融系統(tǒng)對(duì)經(jīng)濟(jì)的支持，保證政府對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行更好的宏觀調(diào)控。對(duì)資本市場(chǎng)的抑制能夠達(dá)到對(duì)利率的管制不影響儲(chǔ)蓄的目的，但是這種對(duì)資本市場(chǎng)的抑制降低了資金的配置效率，削弱了中小企業(yè)的融資能力，使得許多中小企業(yè)在尋求銀行貸款時(shí)陷入資本缺口。</p><p>　?。?）信貸

22、市場(chǎng)抑制對(duì)我區(qū)中小企業(yè)融資的影響</p><p>　　金融抑制首先表現(xiàn)為信貸市場(chǎng)上的抑制。在開(kāi)放的金融市場(chǎng)中，信貸市場(chǎng)的抑制還會(huì)導(dǎo)致大量資金外逃。資金大量的漏出，使用于生產(chǎn)性的資金投入減少，本來(lái)融資就困難的中小企業(yè)將更難在金融市場(chǎng)上獲得資金的融人。</p><p>　　實(shí)際上，新疆私營(yíng)個(gè)體企業(yè)貸款占總貸款的比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于私營(yíng)個(gè)體企業(yè)創(chuàng)造的總產(chǎn)值在工業(yè)總產(chǎn)值中所占的比重。這是因?yàn)檎畬?duì)不同所有

23、制企業(yè)采取不同的貸款利率，其結(jié)果造成信貸市場(chǎng)雙軌制。這產(chǎn)生了一塊租金市場(chǎng)，金融機(jī)構(gòu)除了要支付必要的經(jīng)營(yíng)成本外，還支出了大量的尋租費(fèi)用，這塊尋租費(fèi)用加上凈租金構(gòu)成了信貸市場(chǎng)上的資金漏損。這表明有大量資金流向了非生產(chǎn)性活動(dòng)，造成資源配置效率低下，新疆許多中小型企業(yè)要通過(guò)尋租行為才能擠入國(guó)有融資體系，這增加了新疆中小企業(yè)的間接融資成本。新疆中小企業(yè)由于自身種種原因，其在金融市場(chǎng)上獲得直接融資受到種種限制，其資金需求絕大部分只能依靠從銀行等金融

24、系統(tǒng)獲得間接融資，信貸市場(chǎng)的抑制增加了新疆中小企業(yè)獲得資金的難度。</p><p><b>　　2、市場(chǎng)障礙</b></p><p>　　與東部發(fā)達(dá)地區(qū)相比，新疆區(qū)市場(chǎng)體系發(fā)育滯后的問(wèn)題十分突出，市場(chǎng)體系不健全，市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制不靈活，市場(chǎng)＂硬＂、＂軟＂兩方面因素嚴(yán)重制約著新疆區(qū)中小企業(yè)的發(fā)展。一是生產(chǎn)要素市場(chǎng)不健全，企業(yè)生存發(fā)展所需的土地、資金、技術(shù)、人才、信息等嚴(yán)重缺

25、乏。二是市場(chǎng)化建設(shè)嚴(yán)重滯后。構(gòu)建具有一定經(jīng)濟(jì)規(guī)模的區(qū)域性中心市場(chǎng)是新疆中小企業(yè)發(fā)展壯大的基礎(chǔ)條件，長(zhǎng)期以來(lái)，新疆區(qū)用于市場(chǎng)的建設(shè)投資遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于內(nèi)地和全國(guó)平均水平。只有化解區(qū)內(nèi)市場(chǎng)諸多難題，才能為中小企業(yè)發(fā)展加力。三是地方保護(hù)主義和部門(mén)保護(hù)主義盛行。許多地方為保護(hù)自身利益而進(jìn)行地區(qū)和部門(mén)封鎖，形成市場(chǎng)分割，渠道不暢，一體化的市場(chǎng)不健全。 3、服務(wù)體系障礙</p><p>　　目前，我區(qū)中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)

26、相對(duì)落后，使得中小企業(yè)的門(mén)檻過(guò)高，制約了中小企業(yè)的發(fā)展。存在的問(wèn)題是：中介服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置不健全。目前，我區(qū)涉及各行業(yè)、各領(lǐng)域的各類(lèi)中介服務(wù)空白點(diǎn)多，需要加快發(fā)展的資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)、投資咨詢(xún)和融資中介機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)重組和改制中介機(jī)構(gòu)、信用評(píng)價(jià)中介機(jī)構(gòu)以及以企業(yè)管理診斷和重組為特長(zhǎng)的咨詢(xún)機(jī)構(gòu)數(shù)量很少，甚至有的根本空缺。新疆區(qū)中小企業(yè)因其規(guī)模小，自身力量薄弱，更易受到土地、資金、人才、信息、技術(shù)等生產(chǎn)要素方面的制約，加之現(xiàn)有的人事管理體制、人才分配

27、制度、政策信息傳遞方式等都對(duì)中小企業(yè)不利，使得中小企業(yè)的整體素質(zhì)很難提高。再說(shuō)，新疆區(qū)現(xiàn)有的中介機(jī)構(gòu)大多設(shè)在政府部門(mén)，一般不直接為企業(yè)開(kāi)放，即使開(kāi)放，也主要面對(duì)大企業(yè)，中小企業(yè)很難得到相應(yīng)的服務(wù)。另外，在風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域，由于有關(guān)的法律法規(guī)不健全，對(duì)中介服務(wù)的發(fā)起人資格限定、行為準(zhǔn)則、中介機(jī)構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)、中介市場(chǎng)的準(zhǔn)入條件等問(wèn)題都缺乏詳細(xì)規(guī)定，使得許多中介組織功能扭曲，有的甚至助紂為虐，一些中介組織不是以提供客觀公正的服務(wù)為己任，而是以利潤(rùn)

28、最大化為宗旨，編造假帳、假評(píng)估報(bào)告，提供假評(píng)估、審計(jì)結(jié)論，誤導(dǎo)和欺騙社會(huì)公眾，給社會(huì)</p><p>　　三、我區(qū)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的解決對(duì)策</p><p>　?。ㄒ唬┨岣咂髽I(yè)自身素質(zhì)</p><p>　　要提高中小企業(yè)的融資能力，首先需要中小企業(yè)提高自身素質(zhì)，這將有助于吸引銀行貸款及其他類(lèi)型的投資。因?yàn)槠髽I(yè)的預(yù)期效益越好、信用狀款越好，投資者越樂(lè)于投資。因此，要

29、從以下幾方面提高中小企業(yè)自身素質(zhì)：（1）樹(shù)立誠(chéng)信的觀念，杜絕商業(yè)欺詐行為尤其是做到無(wú)不良信貸記錄。（2）增加研發(fā)投入，提高產(chǎn)品的科技含量。（3）通過(guò)引進(jìn)高科技人才、專(zhuān)業(yè)管理人才，以及培訓(xùn)等方式提高員工素質(zhì)。（4）產(chǎn)權(quán)明晰化、多元化，提高企業(yè)的管理水平。（5）財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、透明化。</p><p>　?。ǘ┱行∑髽I(yè)創(chuàng)業(yè)發(fā)展</p><p>　　第一，政府有關(guān)部門(mén)應(yīng)鼓勵(lì)和幫助建立中

30、小企業(yè)服務(wù)平臺(tái)，為其創(chuàng)業(yè)提供相關(guān)的政策咨詢(xún)和信息服務(wù)。在城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃中應(yīng)當(dāng)根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展的需要，合理安排必要的場(chǎng)地和設(shè)施，積極支持創(chuàng)辦中小企業(yè)。第二，要完善稅收政策，調(diào)整不公平稅賦，特別是對(duì)尚處于創(chuàng)業(yè)階段的非公有制中小企業(yè)要給予一定的稅收支持；對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和公益性事業(yè)，要通過(guò)收費(fèi)補(bǔ)償機(jī)制或財(cái)政補(bǔ)貼等吸引非公有制中小企業(yè)進(jìn)入；對(duì)國(guó)家鼓勵(lì)類(lèi)產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)項(xiàng)目在投資的稅收抵扣和減免、成本攤提等方面應(yīng)實(shí)行與國(guó)有和外商同等優(yōu)惠。第三，設(shè)

31、立面向失業(yè)人員創(chuàng)辦中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)基金，積極探索發(fā)放小額貸款，鼓勵(lì)失業(yè)人員自我創(chuàng)業(yè)，通過(guò)創(chuàng)業(yè)解決城鎮(zhèn)失業(yè)問(wèn)題和從農(nóng)牧區(qū)轉(zhuǎn)移出來(lái)人員的就業(yè)問(wèn)題。第四，有關(guān)部門(mén)對(duì)創(chuàng)辦中小企業(yè)要簡(jiǎn)化手續(xù)，減免費(fèi)用，提高效率，提供便利，美國(guó)規(guī)定創(chuàng)辦手續(xù)不超過(guò)２４小時(shí)的政策很值得借鑒。</p><p>　?。ㄈ┙⒅行∑髽I(yè)金融支持體系</p><p>　　第一，要加快發(fā)展以中小銀行為代表的中小金融機(jī)構(gòu)步伐。股份制商

32、業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社等中小金融機(jī)構(gòu)，與中小企業(yè)有天然的相容性，是中小企業(yè)貸款最理想、最合適的對(duì)象。第二，盡快成立扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策性中小銀行，為中小企業(yè)投資公用事業(yè)的小型投資項(xiàng)目給予信貸支持，解決中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)過(guò)程中的固定資產(chǎn)長(zhǎng)期貸款要求。第三，新疆區(qū)金融管理層要積極主動(dòng)，千方百計(jì)爭(zhēng)取國(guó)家及區(qū)的金融機(jī)構(gòu)的支持?？山梃b甘肅的做法。去年９月，蘭州市商業(yè)銀行首次與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行舉行了合作支持中小企業(yè)貸款簽字儀式并發(fā)

33、放了總額為４億元的首筆中小企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)貸款，此舉在社會(huì)各界引起強(qiáng)烈反響，受到了當(dāng)?shù)卣?、監(jiān)管部門(mén)、商業(yè)銀行、中小企業(yè)的高度評(píng)價(jià)。</p><p>　?。ㄋ模┙⒅行∑髽I(yè)擔(dān)保體系</p><p>　　在國(guó)家政策法規(guī)體系還未完善之前，新疆區(qū)可先行出臺(tái)一個(gè)支持擔(dān)保業(yè)發(fā)展的地方性法規(guī)和再擔(dān)保資金籌集運(yùn)作管理辦法，以指導(dǎo)、規(guī)范擔(dān)保業(yè)，使其健康發(fā)展。再就是要大力推進(jìn)新疆區(qū)中小企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)的制度創(chuàng)新。這包

34、括：一是政府有關(guān)部門(mén)對(duì)現(xiàn)有重點(diǎn)擔(dān)保公司要加大資金投入，同時(shí)引導(dǎo)社會(huì)資金注入。同時(shí)要努力促進(jìn)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擴(kuò)大和發(fā)展，吸引民間資本進(jìn)入擔(dān)保市場(chǎng)，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的多樣化。二是要鼓勵(lì)中小企業(yè)互助擔(dān)保組織的建立和發(fā)展。多個(gè)中小企業(yè)可通過(guò)共同出資聯(lián)合起來(lái)，組建互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)，用機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和信用來(lái)為成員企業(yè)貸款提供擔(dān)保。這樣既降低了貸款風(fēng)險(xiǎn)和利率，增加了貸款數(shù)量，延長(zhǎng)了貸款期限，還能減少貸款手續(xù)、程序和審批時(shí)間，從而節(jié)省交易和信息成本。早在１９９２年

35、，重慶、上海和廣東等地就產(chǎn)生了這種機(jī)構(gòu)。今年３月，新疆區(qū)第一家具有互助性質(zhì)的事業(yè)信用擔(dān)保公司－－新疆宣樂(lè)擔(dān)保公司的成立，表明新疆區(qū)在此領(lǐng)域已邁出了關(guān)鍵性的一步。三是各級(jí)政府要按照股權(quán)及其責(zé)任，對(duì)擔(dān)保業(yè)進(jìn)行參與而不是干預(yù)，使其完全按照市場(chǎng)的法則運(yùn)作。四是建立或完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金補(bǔ)償機(jī)制。建議盡快在自治區(qū)、地州市兩級(jí)財(cái)政內(nèi)開(kāi)列中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金，每隔一定周期由政</p><p>　?。ㄎ澹┨岣咧行∑髽I(yè)的信用程度&l

36、t;/p><p>　　首先，必須依靠政府的力量用三到五年的時(shí)間建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營(yíng) 者、相關(guān)政府機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、信用采集、信用評(píng)估、信用發(fā)布、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)分散等為主要環(huán)節(jié)，服務(wù)于企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信用制度。其次，要建立健全三大機(jī)制來(lái)保障其實(shí)施，即建立健全中小企業(yè)信用監(jiān)督機(jī)制、失信懲罰機(jī)制、信用的可持續(xù)激勵(lì)機(jī)制，并依靠各種媒體及社會(huì)的力量，維護(hù)和管理好信用秩序。第三，政府要鼓勵(lì)民間建立和

37、發(fā)展社會(huì)信用調(diào)查評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)，允許這些機(jī)構(gòu)在獨(dú)立法人身份承擔(dān)民事責(zé)任的基礎(chǔ)上對(duì)有關(guān)用戶(hù)有償提供中小企業(yè)信用成果。 （六）努力提高中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力</p><p>　　政府應(yīng)將中小企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)品升級(jí)納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，采取得力措施，鼓勵(lì)其開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，采用新技術(shù)、新工藝和新設(shè)備，實(shí)現(xiàn)技術(shù)進(jìn)步；政府有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在規(guī)劃、用地、財(cái)稅等方面提供政策支持，推動(dòng)建立各類(lèi)技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)提供技術(shù)支持

38、、技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等服務(wù)；建立中小企業(yè)技術(shù)改造貼息基金試點(diǎn)，擴(kuò)大企業(yè)技術(shù)升級(jí)性投資；建立生產(chǎn)力促進(jìn)中心和科技孵化基地，試辦中小企業(yè)工業(yè)園；政府應(yīng)建立激勵(lì)機(jī)制，搭設(shè)平臺(tái)，推動(dòng)中小企業(yè)與科研院所、大專(zhuān)院校開(kāi)展技術(shù)合作、開(kāi)發(fā)和交流，促進(jìn)科技成果產(chǎn)業(yè)化；政府對(duì)創(chuàng)辦和發(fā)展科技型中小企業(yè)應(yīng)實(shí)施更加優(yōu)惠的財(cái)稅政策；在解決企業(yè)人才難題上，政府應(yīng)大膽創(chuàng)新。</p><p>　　總之，解決我區(qū)中小企業(yè)融資難的問(wèn)題是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工

39、程，需要由政府、金融、企業(yè)和社會(huì)多方面共同努力，核心在于中小企業(yè)自身能力提升，基礎(chǔ)在于金融體制的改革配套與相適應(yīng)和政府積極且恰當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)和支持。而信用始終貫穿于這三個(gè)方面，是它們的交集。解決這一問(wèn)題，不僅僅是資金量上的支持，更要提高企業(yè)自身融資能力和信譽(yù)度；注重金融體制創(chuàng)新，改善政府調(diào)空宏觀經(jīng)濟(jì)的職能，培育良好的社會(huì)信用關(guān)系，發(fā)揮市場(chǎng)體制在資源配置方面的基礎(chǔ)性作用。這些都是解決我區(qū)中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)實(shí)選擇。</p><

40、;p><b>　　參考文獻(xiàn)</b></p><p>　　1、昔玲峰，《新疆中小企業(yè)存在的問(wèn)題.烏魯木齊，新疆經(jīng)濟(jì)報(bào)系》，2010.2</p><p>　　2、孫閣斐, 《新疆中小企業(yè)存在的問(wèn)題及對(duì)策分析》,新疆經(jīng)濟(jì)報(bào)，2009.10</p><p>　　3、朱光成 ，《新疆中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀調(diào)查》，（中國(guó)金融網(wǎng)）2009.12</p&

41、gt;<p>　　4、曾祥師 ，沈?qū)氃疲缎陆行∑髽I(yè)存在的問(wèn)題及對(duì)策探討》， 2010.4</p><p>　　5、高俊濤; 李萬(wàn)明; 《新疆兵團(tuán)中小企業(yè)存在的問(wèn)題及發(fā)展對(duì)策研究》, 經(jīng)濟(jì)視角,2008.11</p><p>　　6、張紅偉，羅仲平. 《建立和完善中小企業(yè)融資體系的路徑分析》.西南民族大學(xué)報(bào)，2009.8.28</p><p>　　7