淺議我國外資銀行監(jiān)管.pdf

1、一、選題背景 從1979 年日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處至今，外資銀行在中國已經(jīng)走過了27 個年頭，在這27 年中，特別是在最近幾年，外資銀行得到了快速的發(fā)展，成為了我國銀行業(yè)的重要組成部分，對外資銀行的監(jiān)管工作也隨著外資銀行的發(fā)展而變的愈加重要。2001 年加入世界貿(mào)易組織是我國對外開放的里程碑，按照世界貿(mào)易組織的要求，我國需要按照對世界貿(mào)易組織承諾的各項義務(wù)，積極開放本國市場。就銀行業(yè)而言，我國需要逐步向外資銀行放開人民幣

2、業(yè)務(wù)和取消對外資銀行經(jīng)營的地域限制等。銀行業(yè)的放開，特別是在2006 年底的全面開放，將給我國的外資銀行監(jiān)管提出非常嚴峻的挑戰(zhàn)。當前，我國在外資銀行監(jiān)管立法、監(jiān)管體制、監(jiān)管內(nèi)容上還存在很多與當前開放形勢不匹配的地方，如何針對這些問題作出調(diào)整，實現(xiàn)全面開放以后對外資銀行更好的監(jiān)管，是本文試圖解決的問題。 二、研究方法與邏輯架構(gòu) 本文主要采用了比較研究的分析方法，通過對國際上主要國家在外資銀行監(jiān)管上橫向比較，總結(jié)當前各國外資

3、銀行監(jiān)管的發(fā)展趨勢。其次還采用了歷史分析法，對20 多年來我國外資銀行監(jiān)管工作進行了梳理和總結(jié)。最后還采用了案例研究分析方法，通過對一些具體案例的分析研究，使文章的論據(jù)更加充實。 全文共分為五章：第一章參照各國的主要標準對外資銀行作出定義，同時介紹了外資銀行監(jiān)管的理論依據(jù)和外資銀行監(jiān)管的基本框架；接下來對主要國家的外資銀行監(jiān)管實踐進行了橫向的比較，重點比較了各國外資銀行的市場準入政策導(dǎo)向、審慎性監(jiān)管措施以及中外資銀行在監(jiān)管標準、

4、稅收等方面的差別；在進行國際比較之后，文章又介紹了外資銀行在我國發(fā)展所經(jīng)歷的主要階段、發(fā)展現(xiàn)狀，同時總結(jié)了我國履行WTO 承諾的進展情況和我國采取的主動開放措施；第四章總結(jié)了我國在外資銀行監(jiān)管實踐上所取得的經(jīng)驗，包括法律法規(guī)的形成、監(jiān)管原則、準入監(jiān)管、持續(xù)性監(jiān)管和國際合作等；第五章在綜合了以上各章分析的基礎(chǔ)上，指出了我國目前在外資銀行監(jiān)管上存在的問題以及與當前開放形勢不匹配的做法，同時借鑒國際上比較成熟的做法結(jié)合我國的具體國情，在外資銀

5、行準入政策調(diào)整和外資銀行持續(xù)風(fēng)險監(jiān)管方面提出了政策建議。 三、主要觀點 1、外資銀行又被稱作外國銀行，是一個與本國銀行相對的概念，一般意義上，人們將外資銀行理解為某外國機構(gòu)或個人出資在本國成立的銀行。在很多研究中，人們也往往把外國資本占比在50％以上的銀行稱作是外資銀行，原因是這樣的資本結(jié)構(gòu)意味著外國機構(gòu)或個人在這家銀行已取得絕對控股權(quán)。 2、傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管理論認為，對商業(yè)銀行監(jiān)管主要是由于商業(yè)銀行的經(jīng)營會帶來負

6、外部性、市場失靈、信息不對稱和道德風(fēng)險等問題，而外資銀行除了存在上述幾個問題之外，由于其資本的特性和經(jīng)營的跨地域性，因此它的市場失靈、信息不對稱等問題不僅影響母國的銀行業(yè)體系，而且對東道國的經(jīng)濟運行造成一定威脅。 3、從各國對外資銀行市場準入的政策導(dǎo)向上來看，大致有三種做法：一種是分行導(dǎo)向，以新興市場國家為主；一種是子行導(dǎo)向，以美國、加拿大為代表； 還有一種是無明顯的政策導(dǎo)向，以歐盟國家為代表。從國際發(fā)展趨勢來看，越來越

7、多的國家開始傾向于子行導(dǎo)向的市場準入政策，原因是監(jiān)管當局對子行的風(fēng)險更容易從整體上把握，同時在存款保險等金融制度安排上更容易作出抉擇。 4、我國在銀行業(yè)的對外開放上取得了重大的成就，除了認真履行入世承諾以外，我國還根據(jù)銀行業(yè)改革和外資銀行發(fā)展的需要，采取了一些主動開放措施，包括提前開放外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的部分城市，降低外資銀行分行開辦人民幣業(yè)務(wù)的營運資金要求等，這些措施進一步促進了外資銀行在我國的發(fā)展。此外，通過《內(nèi)地與香港

8、（澳門）關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》給予香港和澳門銀行進入內(nèi)地的特殊優(yōu)惠，推動了港澳銀行的發(fā)展。 5、我國分行導(dǎo)向的市場準入政策已經(jīng)不能適應(yīng)我國當前開放形勢和監(jiān)管環(huán)境的變化。首先，外資銀行經(jīng)過多年的發(fā)展，許多銀行在華設(shè)立多家分行，而其現(xiàn)有的管理架構(gòu)與其機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展已經(jīng)存在不匹配的矛盾，外資銀行存在將分行轉(zhuǎn)為子行的需求；其次，外資銀行以分行進入我國，由于我國的監(jiān)管當局無法對其母行的總體的經(jīng)營風(fēng)險的進行把握，而在母行和分行之間又缺

9、乏風(fēng)險隔離體制，這使得我國對其整體風(fēng)險難以有效把握；最后，由于人民銀行最后貸款人尚不明確，外國銀行母行出具的債務(wù)稅務(wù)承諾書在其分行以批發(fā)業(yè)務(wù)為主且貸大于存的情況下，尚具有一定安全保障作用。但外國銀行分行如全面進入人民幣零售業(yè)務(wù)，且存大于貸的情況下，其母行債務(wù)稅務(wù)承諾書的屏障作用存在很大疑問，尤其是還存在外匯管制的條件下。 6、我國的監(jiān)管當局應(yīng)該通過立法、存款保險制度的設(shè)計等方法，實現(xiàn)由分行導(dǎo)向向子行導(dǎo)向的市場準入政策轉(zhuǎn)變，同時要

10、繼續(xù)完善對外資銀行分行和子行的風(fēng)險評級制度，提高監(jiān)管當局對外資銀行的持續(xù)性監(jiān)管的能力。最后，還要加強外資銀行的信息披露的力度，充分發(fā)揮市場約束的作用，實現(xiàn)對外資銀行的有效監(jiān)管。 四、創(chuàng)新與不足本文的一大貢獻之處在于其具有一定的前瞻性。2006 年底我國的銀行業(yè)對外資銀行全面開放，但是國內(nèi)目前對外資銀行監(jiān)管方面的研究相對還比較缺乏，特別是針對全面開放以后的政策調(diào)整問題，研究不夠充分。本文通過對主要國家的外資銀行監(jiān)管實踐的系統(tǒng)比較，