商業(yè)銀行信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估.pdf

1、信用證一銀行提供的這種有條件的付款承諾，將進(jìn)出口商從信用危機(jī)中解脫出來，為賣方得到貨款、買方得到貨物提供了保證，解決了買賣雙方互不信任的矛盾。于是信用證這種業(yè)務(wù)一經(jīng)推出，就得到了迅速發(fā)展。據(jù)國際商會(huì)統(tǒng)計(jì)，目前國際貿(mào)易中以信用證方式來支付的交易比例高達(dá)70％以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了匯款和托收，己成為國際貿(mào)易結(jié)算中使用最廣泛、最主要的支付方式。 隨著經(jīng)濟(jì)一體化、金融全球化的進(jìn)程加快，我國商業(yè)銀行的信用證業(yè)務(wù)也在競(jìng)爭(zhēng)中得到越來越快的發(fā)展。尤其

2、是我國入世以后，大量外資銀行首先進(jìn)入了信用證業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)，使我國商業(yè)銀行在面對(duì)市場(chǎng)份額減少的潛在危機(jī)和上級(jí)行沉重的業(yè)務(wù)指標(biāo)壓力下，往往會(huì)通過采取增大信用證業(yè)務(wù)規(guī)模的方式來增加銀行收益。而對(duì)銀行來講，信用證業(yè)務(wù)兼具收益高和風(fēng)險(xiǎn)大兩方面特性，一方面銀行可以通過在國際貿(mào)易中提供信用保證服務(wù)而獲取手續(xù)費(fèi)用，如開證費(fèi)、議付費(fèi)、保兌費(fèi)、修改費(fèi)等，另一方面銀行作為風(fēng)險(xiǎn)的保留者，卻要面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何度量這些不同

3、種類信用證風(fēng)險(xiǎn)并將風(fēng)險(xiǎn)控制在較低水平一直是從事信用證業(yè)務(wù)的銀行關(guān)注的焦點(diǎn)。 筆者在研究了國內(nèi)外大量文獻(xiàn)后發(fā)現(xiàn)：對(duì)信用證風(fēng)險(xiǎn)的研究主要集中在兩個(gè)方面，一是大多研究成果側(cè)重于對(duì)信用證融資業(yè)務(wù)中的國家風(fēng)險(xiǎn)、銀行和客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等方面的定性研究，缺乏對(duì)信用證風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量研究。二是從事信用證業(yè)務(wù)的各家商業(yè)銀行對(duì)國內(nèi)外發(fā)生的信用證案例進(jìn)行的經(jīng)驗(yàn)性研究，他們結(jié)合國際商會(huì)URC522、URR525、535、565出版物等，會(huì)相應(yīng)出臺(tái)一些注重信用

4、證條款分析及技術(shù)操作的文件，用來指導(dǎo)銀行防范和控制信用證風(fēng)險(xiǎn)?？傮w而言，對(duì)信用證風(fēng)險(xiǎn)的研究缺乏系統(tǒng)、科學(xué)、全面的定量研究，目前國內(nèi)還沒有建立起一套完善的銀行信用證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。 本文在借鑒國內(nèi)外對(duì)信用證風(fēng)險(xiǎn)和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)理論在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估領(lǐng)域的研究基礎(chǔ)上，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度出發(fā)，對(duì)信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)種類識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)等問題進(jìn)行研究，構(gòu)建了基于BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)信用證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，并對(duì)銀行信用證業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了實(shí)證研究。研究結(jié)果表明：該

5、模型能夠較準(zhǔn)確地評(píng)估信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平，從而為銀行的信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供科學(xué)的決策依據(jù)，具有一定的理論意義和實(shí)際應(yīng)用價(jià)值。 本文的結(jié)構(gòu)安排如下： “緒論”部分主要介紹了論文的研究背景與意義、主要研究?jī)?nèi)容與方法、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)理論及其在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估領(lǐng)域的國內(nèi)外研究和應(yīng)用現(xiàn)狀； 第一部分“跟單信用證業(yè)務(wù)概述”介紹了信用證的概念、分類，信用證主要當(dāng)事人以及信用證的主要業(yè)務(wù)流程和特點(diǎn)； 第二部分“信用證風(fēng)險(xiǎn)類型”歸

6、納了信用證業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型，可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)； 第三部分“信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度量方法與指標(biāo)體系”針對(duì)信用證不同風(fēng)險(xiǎn)類型的提出了不同度量方法，并建立了評(píng)估信用證組合風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系； 第四部分“基于BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)信用證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型”在介紹了BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)、學(xué)習(xí)過程的基礎(chǔ)上，提出了信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型； 第五部分“結(jié)論”對(duì)本文構(gòu)建的信用證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型進(jìn)行評(píng)價(jià)，并針對(duì)信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的優(yōu)缺