城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險管理研究.pdf

1、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理貫穿于整個商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)管理過程中，而對于我國城市商業(yè)銀行的貸款經(jīng)營管理而言更是如此。我國城市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)重心還主要集中在貸款上，而由于面對的客戶群的特殊性、歷史遺留、地方政府的過度干預(yù)、面臨的經(jīng)營環(huán)境等問題使得對貸款信用風(fēng)險的管理在銀行經(jīng)營管理中占有特殊的地位。 我國加入世貿(mào)后，金融市場對外開放力度的加大，國外銀行對國內(nèi)銀行的沖擊，巴塞爾新資本協(xié)議對信用風(fēng)險管理要求的提高以及政府對銀行這一個特殊行業(yè)監(jiān)管力度

2、的加強，都對城市商業(yè)銀行的貸款信用風(fēng)險管理提出了更高的要求。城市商業(yè)銀行能否很好地管理自己的貸款信用風(fēng)險乃至完成對銀行風(fēng)險的全面管理，縮小與大銀行競爭的差距，是理論界、銀行業(yè)人士關(guān)注的焦點。如何借鑒國際銀行界先進的信用風(fēng)險管理方法并運用于我國城市商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，提升我國城市商業(yè)銀行的貸款信用風(fēng)險管理水平，是我們面臨的艱巨任務(wù)。本文圍繞該問題作了一些初步的、系統(tǒng)的認識和探討。 本文分為三個部分一、我國城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的

3、特殊性 運用理論與實證相結(jié)合的研究方法，詳細論述了我國城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的特殊之處。 首先，通過調(diào)查所得的數(shù)據(jù)說明了城市商業(yè)銀行的貸款對象主要集中于小企業(yè)這個層次，然后詳細論述了城市商業(yè)銀行為什么會將貸款對象主要集中在這個層次，再進一步通過對小企業(yè)存活率、償債來源、財務(wù)管理狀況、管理者素質(zhì)等方面的分析，說明了為什么將貸款對象集中于小企業(yè)會極大的增大城市商業(yè)銀行的貸款信用風(fēng)險。 其次，通過與國有商業(yè)銀行、股份

4、制商業(yè)銀行的比較說明了城市商業(yè)銀行不良貸款率是相對比較高的，這一現(xiàn)實對城市商業(yè)銀行的貸款信用風(fēng)險管理有很大影響。首先說明了雖然國有商業(yè)銀行存量不良貸款巨大，但由于進行上市改造，政府出資購買不良資產(chǎn)，不良貸款率較高的問題或?qū)⒒蛞呀?jīng)迎刃而解。緊接著闡述了全國性股份制商業(yè)銀行由于有完善的法人治理機制和防治不良貸款產(chǎn)生的有效機制，不良貸款率呈逐年下降趨勢，不良貸款對銀行的經(jīng)營風(fēng)險影響也是比較小的。最后提出了城市商業(yè)銀行不良貸款率雖然有所下降，但

5、仍然巨大，嚴重的威脅了城市商業(yè)銀行的生存與發(fā)展。 第三，介紹了城市商業(yè)銀行的貸款投放受到當(dāng)?shù)卣妮^多干預(yù)，極大的增大了貸款的信用風(fēng)險這一問題。地方政府由于作為利益主體需要對本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定負責(zé)，因此要掌握大量的金融資源。在對國有銀行分支機構(gòu)干預(yù)能力降低和幾乎不可能干預(yù)股份制商業(yè)銀行的情況下，加強對城市商業(yè)銀行信貸的干預(yù)就成為題中應(yīng)有之意。在地區(qū)經(jīng)濟狀況不佳、失業(yè)嚴重、社會問題較多時，地方政府傾向于對城市商業(yè)銀行施加強力

6、干預(yù)。但由于地方政府的利益取向和城市商業(yè)銀行并不必然一致，這就有可能導(dǎo)致結(jié)果的南轅北轍。不但無法促進地方經(jīng)濟發(fā)展，最終的結(jié)果反倒可能是累及地方財政，制約城市商業(yè)銀行發(fā)展。 最后，分析了城市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)貸款造成的貸款信用風(fēng)險問題。地方政府過度介入城市商業(yè)銀行的高級管理人員選派，抑制了股東參與管理的權(quán)利。這種超越自身股東權(quán)利之外的行政式介入弱化或削弱了其他股東參與管理的權(quán)利。而在股東無法通過有效的參與管理以獲取投資收益的情況下，就產(chǎn)

7、生一種逆向激勵，誘使股東通過非公允的、過度的關(guān)聯(lián)交易獲取正常股東利益之外的收益，關(guān)聯(lián)貸款問題進一步降低了城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的防范能力。 二、城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的防范機制 本部分主要運用歸納、總結(jié)的分析方法進行研究。 我國城市商業(yè)銀行防范貸款信用風(fēng)險，通過借鑒先進銀行管理貸款信用風(fēng)險的經(jīng)驗教訓(xùn)，從而少走彎路是明智之舉。從太平洋銀行、昆士蘭銀行管理貸款信用風(fēng)險的原則和方法，我們認清了先進銀行管理貸款信用風(fēng)

8、險的脈絡(luò)，為研究我國城市商業(yè)銀行如何采取合適的貸款信用風(fēng)險管理措施指明了方向。 由于貸款信用風(fēng)險管理主要應(yīng)用在貸款決策、貸款定價以及成本利潤核算等方面，其工作具有相當(dāng)?shù)膹?fù)雜性和長期性，通過太平洋銀行、昆士蘭銀行模式的介紹，對照我國城市商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中風(fēng)險控制所出現(xiàn)的問題，得到了一些啟示：完善的風(fēng)險管理組織機構(gòu)、合理的信貸管理制度、有效的貸款評級測量體系、科學(xué)的信息系統(tǒng)是有效的貸款信用風(fēng)險管理制度所不可缺少的。 接著，

9、本部分在以上分析的基礎(chǔ)上，提出針對我國城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的特殊之處的風(fēng)險防范措施。首先，通過引入貸款保險制度和收入現(xiàn)金流管理等手段，轉(zhuǎn)移和彌補城市商業(yè)銀行因客戶群特殊所產(chǎn)生的貸款信用風(fēng)險；其次是按照巴塞爾新資本協(xié)議，構(gòu)筑城市商業(yè)銀行內(nèi)部評級制度，爭取大幅度降低不良貸款率，減少不良貸款率高所造成的貸款信用風(fēng)險；第三是加大對基層政府特別是西部地區(qū)政府的財政轉(zhuǎn)移支付，從源頭上根除地方政府干涉城市商業(yè)銀行的動因與及建立完善的法人治理機制，

10、從法律上明確城市商業(yè)銀行和控股的地方政府的關(guān)系；最后是改善環(huán)境，加強監(jiān)管，杜絕不良關(guān)聯(lián)貸款的出現(xiàn)。 三、完善我國城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的政策建議針對完善城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險管理提出了一些政策建議：第一是建立完善的城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險監(jiān)管制度。制度的建設(shè)包括：建立健全金融市場競爭體系，逐步實現(xiàn)銀行外部監(jiān)管的市場化。加強城市商業(yè)銀行信息披露工作，從外部加強對城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的約束。建立完善銀行業(yè)自律體系，從銀行自身

11、加強對信用風(fēng)險的控制。加強對城市商業(yè)銀行貸款質(zhì)量的監(jiān)管，直接從貸款總體狀況入手防止商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險累積；第二是構(gòu)建城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)警機制。機制的構(gòu)建包括：構(gòu)筑分層次的預(yù)警系統(tǒng)，建立貸款信用風(fēng)險的搜索預(yù)警模式，建立反應(yīng)靈敏、渠道暢通的預(yù)警信息系統(tǒng)；第三是加強信貸人員培訓(xùn)，提高信貸管理水平。 本文理論聯(lián)系實際，從城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的特征到政策建議，詳細論述了我國城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理問題。 本文的主要