改革進(jìn)程中的我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行效率分析.pdf

1、本文在回顧對(duì)比國(guó)內(nèi)外研究文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，分析了現(xiàn)有研究現(xiàn)狀的一些不足。其中之一就是實(shí)證分析還主要停留在2003之前的數(shù)據(jù)上，沒(méi)有就各項(xiàng)財(cái)務(wù)重組及公司治理措施對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率的影響作一個(gè)效率評(píng)估，也沒(méi)有為國(guó)有銀行改革下一步方向提供有些有益的建議，這也成為了本文的創(chuàng)新之處。 正文部分首先介紹商業(yè)銀行效率的內(nèi)涵以及分類(lèi)，并對(duì)不同效率測(cè)量方法進(jìn)行對(duì)比分析，指出不同效率測(cè)量方法適應(yīng)的條件及優(yōu)缺點(diǎn)。總的來(lái)說(shuō)，參數(shù)法強(qiáng)調(diào)投入產(chǎn)出的明確關(guān)系

2、，并利用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法估計(jì)生產(chǎn)邊界。由于參數(shù)法要預(yù)先假定邊界形狀，并相應(yīng)賦予特定函數(shù)形式，其局限性較為明顯。而非參數(shù)法可同時(shí)處理多元投入和多元產(chǎn)出而不必設(shè)定函數(shù)關(guān)系。研究表明，非參數(shù)法計(jì)算得出的經(jīng)驗(yàn)效率可提供與真實(shí)效率一致的估計(jì)量?？紤]到這些方法的實(shí)用性和準(zhǔn)確性，本文采用非參數(shù)法中的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的效率值進(jìn)行測(cè)度，以期用綜合性指標(biāo)衡量商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率。 其次是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行效率的一般定性分析。通過(guò)這兩年

3、各行改革現(xiàn)狀的分析，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行效率的情況作定性描述。改革之前，各行的盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量和國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行相比，都有一定差距；這兩年各項(xiàng)改革措施實(shí)施后，工中建行的財(cái)務(wù)狀況明顯改善，經(jīng)營(yíng)效率有所提高，良好的公司治理結(jié)構(gòu)也初步形成，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系逐步健全。 在上述兩個(gè)部分基礎(chǔ)上，文章將在第三部分對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行效率情況進(jìn)行實(shí)證分析。為了使DEA能更好的反映我國(guó)商業(yè)銀行改革成果，我們將數(shù)據(jù)分析分為兩組，并采用不同投入產(chǎn)出變量來(lái)

4、對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行效率分析。第一組以四大國(guó)有商業(yè)銀行為對(duì)象，分析它們從1994-2004年11年間的效率情況。第二組以十二家國(guó)內(nèi)銀行作為對(duì)象，分析2003和2004年兩年的相對(duì)效率值。數(shù)據(jù)來(lái)源為各商業(yè)銀行網(wǎng)站公布的報(bào)表和中國(guó)人民銀行出版的《中國(guó)金融年鑒》，以及根據(jù)其數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算得出。 實(shí)證分析的主要結(jié)論有：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行取得一定成效，突出表現(xiàn)在建設(shè)銀行和中國(guó)銀行績(jī)效明顯，但平均效率水平仍然偏低，資源利用率不高。國(guó)有商業(yè)銀行

5、改革所取得的成效主要來(lái)源于政府的政策扶持，如國(guó)家的稅收調(diào)整和財(cái)務(wù)重組行為。工商銀行改革主要是2005年啟動(dòng)，改革的成效在2003和2004年中的數(shù)據(jù)中未能體現(xiàn)，農(nóng)業(yè)銀行的問(wèn)題相對(duì)較多，改革乏力，效率水平相對(duì)低下。國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改革，產(chǎn)權(quán)和治理機(jī)制的變化以及各項(xiàng)市場(chǎng)化措施的引入及完善有助于提升銀行效率。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行效率提高仍然存在較大空間，必須堅(jiān)持改善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的股份制改革。 最后一部分的論述建立在實(shí)證研究的結(jié)果上，對(duì)

6、國(guó)有商業(yè)銀行效率的影響因素和效率提升的難點(diǎn)進(jìn)行分析，在對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)效率有影響的宏觀因素、技術(shù)因素、產(chǎn)權(quán)因素和規(guī)模因素中，重點(diǎn)研究了產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與經(jīng)營(yíng)效率的相關(guān)關(guān)系，并對(duì)比分析了銀行產(chǎn)權(quán)對(duì)效率有顯著影響的“產(chǎn)權(quán)論”和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)效率沒(méi)有影響的“超產(chǎn)權(quán)論”，結(jié)合實(shí)證研究結(jié)果，文章認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)因素對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行效率提升有促進(jìn)作用。在商業(yè)銀行效率提升的難點(diǎn)上，文章認(rèn)為在于建立一個(gè)有效的治理結(jié)構(gòu)。影響商業(yè)銀行效率提升難點(diǎn)可歸納為以下幾點(diǎn)：產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一，產(chǎn)權(quán)

7、主體虛置；委托代理失效，監(jiān)督機(jī)制弱；內(nèi)部人控制問(wèn)題明顯；內(nèi)部監(jiān)督與制衡機(jī)制不健全以及缺乏對(duì)經(jīng)理層有效的、市場(chǎng)化的選擇機(jī)制等。對(duì)策建議分為內(nèi)外部?jī)蓚€(gè)方面，內(nèi)部途徑保障上，提升效率的前提基礎(chǔ)是要在產(chǎn)權(quán)多元化基礎(chǔ)上確立有效決策、經(jīng)營(yíng)與監(jiān)督的三權(quán)制衡機(jī)制。效率提升的必要保障是健全市場(chǎng)化的激勵(lì)約束機(jī)制。反應(yīng)迅速的決策機(jī)制及管理系統(tǒng)是銀行效率提升的關(guān)鍵內(nèi)容。不斷創(chuàng)新國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程及服務(wù)體系是銀行效率提升的主導(dǎo)方向。提升效率還應(yīng)以科技為先導(dǎo)，