商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與管理——以建設(shè)銀行臺(tái)州支行為例【開(kāi)題報(bào)告】

1、畢業(yè)論文開(kāi)題報(bào)告財(cái)務(wù)管理商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與管理——以建設(shè)銀行臺(tái)州支行為例一、立論依據(jù)1.研究意義、預(yù)期目標(biāo)研究意義：信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理一直以來(lái)都是國(guó)內(nèi)外銀行經(jīng)營(yíng)管理領(lǐng)域研究的重要方面，我國(guó)商業(yè)銀行由于長(zhǎng)期以來(lái)在發(fā)展戰(zhàn)略的取向上走的是一條片面追求速度和規(guī)模、忽視質(zhì)量和效益的粗放式經(jīng)營(yíng)道路，造成風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，內(nèi)控機(jī)制不力，嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)成為經(jīng)濟(jì)生活中隱藏的殺手，嚴(yán)重影響了銀行的競(jìng)爭(zhēng)和生存能力，水平明顯落后于國(guó)外銀行。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代市場(chǎng)

2、經(jīng)濟(jì)的基本特征而銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是整個(gè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的集中反映。在我國(guó)信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行平均70%的利潤(rùn)來(lái)自于信貸。因此信貸質(zhì)量的好壞直接影響到銀行利潤(rùn)也直接影響到經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與金融體系的安全。隨著我國(guó)改革開(kāi)放的深入和世界經(jīng)濟(jì)一體化的加快，近年來(lái)我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的不斷深入、金融業(yè)的全面開(kāi)放和銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管力度的加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不斷增強(qiáng)如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理在我國(guó)商業(yè)銀行領(lǐng)域已顯得越來(lái)越重要?；诋?dāng)前的經(jīng)濟(jì)背景和各商業(yè)銀行

3、規(guī)模、所處地域的不同對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究有利于加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論建設(shè)，完善理論體系，對(duì)商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)的防范控制措施，能在資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大、業(yè)務(wù)品種不斷增多的同時(shí)，減少不良資產(chǎn)的數(shù)量，對(duì)于商業(yè)銀行的前途和發(fā)展具有十分關(guān)鍵的意義。預(yù)期目標(biāo)：本文采用理論和實(shí)證研究相結(jié)合的方法，對(duì)浙江臺(tái)州地區(qū)的商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)地調(diào)查并選取其中比較有代表性的一家商業(yè)銀行進(jìn)行案例研究，收集該銀行最近三年的相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析驗(yàn)證，研究得出該商業(yè)銀

4、行目前所存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)并給出相應(yīng)的防范控制建議，從而幫助該銀行以及其他類似的商業(yè)銀行在今后的經(jīng)營(yíng)中更好地應(yīng)對(duì)和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造一個(gè)相對(duì)安全穩(wěn)定的信貸環(huán)境。2.國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀國(guó)內(nèi)外學(xué)者都對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，但研究的角度和內(nèi)容，以及開(kāi)始的年代都有所不同。研究銀行存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生原因和防范控制2性、贏利性均衡的主要工具。它給銀行傳統(tǒng)的流動(dòng)性管理帶來(lái)了創(chuàng)新與活力，是對(duì)銀行傳統(tǒng)信貸管理理論的突破，標(biāo)志著銀行在流動(dòng)性管理上更富有進(jìn)取性

5、。（3）以資產(chǎn)負(fù)債綜合管理為核心的信貸風(fēng)險(xiǎn)理論美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家貝克（Backe）于1977年提出了資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。這一理論強(qiáng)調(diào)通過(guò)對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，在保證商業(yè)銀行一定盈利性、流動(dòng)性的前提下，謀求商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的最小化，以保證銀行經(jīng)營(yíng)的安全。其基本思路是，通過(guò)償還期對(duì)稱、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替代、資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)問(wèn)題平衡與結(jié)構(gòu)對(duì)應(yīng)，即銀行應(yīng)以最低成本來(lái)籌集資金，以最大的贏利來(lái)安排剩余資金，切實(shí)防范和控制銀行風(fēng)險(xiǎn)。這一理論對(duì)于推動(dòng)和完善商

6、業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，發(fā)揮了積極的作用，提高了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。（4）以風(fēng)險(xiǎn)一資產(chǎn)管理為核心的信貸風(fēng)險(xiǎn)理論20世紀(jì)80年代，在儲(chǔ)蓄和借貸機(jī)構(gòu)主要因信貸風(fēng)險(xiǎn)而大量倒閉的促動(dòng)下，銀行開(kāi)始進(jìn)一步關(guān)注對(duì)風(fēng)險(xiǎn)尤其是信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，其結(jié)果是1988年7月《巴塞爾協(xié)議》（BasleAccd）頒布實(shí)施該協(xié)議主要是針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的其核心內(nèi)容是給出了資本的定義，統(tǒng)一了對(duì)資本構(gòu)成的認(rèn)識(shí)，引進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率的概念，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表上不同種類資產(chǎn)以及表外業(yè)務(wù)項(xiàng)

7、目確定了不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，并提出了最低資本充足比率的要求，加強(qiáng)了銀行對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重視?！栋腿麪枀f(xié)議》的實(shí)施，使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理，標(biāo)志著銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論的完善和統(tǒng)一?！缎掳腿麪枀f(xié)議》吸收了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中提出的銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場(chǎng)約束等三個(gè)支柱的原則，提出了衡量資本充足比率的新的思路和方法，全面認(rèn)可了對(duì)商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求計(jì)算的“兩層法”。我國(guó)

8、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，而且長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，在發(fā)展戰(zhàn)略的取向上走的是一條片面追求速度和規(guī)模、忽視質(zhì)量和效益的粗放式經(jīng)營(yíng)道路，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，內(nèi)控機(jī)制不力，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。我國(guó)銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了以下三個(gè)階段:（1）從建國(guó)直到1978年間，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理；（2）從1978年開(kāi)始的計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)體制下信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，并建立了銀行統(tǒng)一管理調(diào)撥流動(dòng)資金為主要內(nèi)容的銀行統(tǒng)管型信貸管理機(jī)制；（3）1992年以來(lái)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制