財(cái)務(wù)規(guī)劃書

1、財(cái)務(wù)規(guī)劃書財(cái)務(wù)規(guī)劃書為了適應(yīng)公司遠(yuǎn)期上市的需要，對(duì)財(cái)務(wù)工作做如下規(guī)劃。財(cái)務(wù)規(guī)劃分四個(gè)部分：財(cái)務(wù)現(xiàn)狀；財(cái)務(wù)目標(biāo)；財(cái)務(wù)措施；實(shí)施步驟。現(xiàn)狀現(xiàn)狀：其現(xiàn)狀是總賬方面，賬目混亂、賬實(shí)不符、賬理不通、報(bào)表失真，進(jìn)銷存與總賬分設(shè)，導(dǎo)致總賬中存貨核算方法不明確，所得稅申報(bào)成本不實(shí)；其根源是財(cái)務(wù)崗位不健全，核算監(jiān)控不完善，財(cái)務(wù)人員不穩(wěn)定；其影響是，公司的賬務(wù)，對(duì)內(nèi)，不能完整地反映和監(jiān)督公司的資產(chǎn)，不能及時(shí)、可靠地提供公司經(jīng)營(yíng)管理所需的財(cái)務(wù)信息，對(duì)外，也不

2、能合法、合理地進(jìn)行納稅申報(bào)。目標(biāo)目標(biāo)：建立規(guī)范、適用、高效的財(cái)務(wù)體系，為公司未來(lái)上市打下堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。其對(duì)內(nèi)能安全地監(jiān)控公司資產(chǎn)，為公司提供可靠的財(cái)務(wù)信息；對(duì)外能按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財(cái)務(wù)稅務(wù)報(bào)告。措施措施：包括財(cái)務(wù)部門建設(shè)、業(yè)務(wù)流程的制訂、財(cái)務(wù)制度的完善、管理制度的落實(shí)、信息系統(tǒng)的提升。步驟步驟：財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)分為近期、中期、遠(yuǎn)期三步走。第一步第一步：近期目標(biāo)是會(huì)計(jì)核算的規(guī)范劃、準(zhǔn)確化。在一套賬的模式下，滿足公司目前經(jīng)營(yíng)管

3、理的需要；滿足依法申報(bào)納稅的需要。達(dá)到近期目標(biāo)的標(biāo)志是速達(dá)軟件內(nèi)總賬與進(jìn)銷存的兩賬合一。近期目標(biāo)計(jì)劃到2009年10月完成。近期目標(biāo)的核心是會(huì)計(jì)核算的規(guī)范化和準(zhǔn)確化，要在“準(zhǔn)確”上下狠功夫，工作重點(diǎn)是：一、目前財(cái)務(wù)建設(shè)，包括財(cái)務(wù)崗位的設(shè)置、職責(zé)的制訂、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范。做到財(cái)務(wù)崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負(fù)其責(zé)（詳述見(jiàn)附件一〈當(dāng)前財(cái)務(wù)部門建設(shè)〉）。二、相關(guān)部門與財(cái)務(wù)工作配合要點(diǎn)（詳述見(jiàn)附件二）。相關(guān)部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財(cái)務(wù)

4、部，便于發(fā)生業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。三、著重解決賬務(wù)混亂、賬實(shí)不符、賬賬不符的問(wèn)題。在總賬會(huì)計(jì)的協(xié)條下，各崗位對(duì)分管的賬目進(jìn)行核實(shí)、調(diào)整，做到賬目清、金額準(zhǔn)、賬理通、報(bào)表實(shí)。為總賬模塊與進(jìn)銷存模塊的兩賬合一打下基礎(chǔ)。四、在業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)制度實(shí)施和運(yùn)行正常的條件下，開展ERP上線的培訓(xùn)工作。五、推動(dòng)ERP管理系統(tǒng)的上線，提升公司的管理水平。ERP總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、倉(cāng)庫(kù)模塊的初始化工作，新上線的ERP與舊的速達(dá)賬務(wù)并行一個(gè)月，確保ERP上線成

5、功。以上財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，需要公司高層領(lǐng)導(dǎo)一以貫之的大力推進(jìn)，更需要公司相關(guān)部門一心一意的積極配合。以下是財(cái)務(wù)規(guī)劃的進(jìn)度表：步驟目標(biāo)工作重點(diǎn)標(biāo)志完成日近期會(huì)計(jì)核算的規(guī)范化、準(zhǔn)確化，滿足近期對(duì)內(nèi)管理、對(duì)外報(bào)稅的需要1.財(cái)務(wù)部的建設(shè)2.相關(guān)部門與財(cái)務(wù)的配合3.賬目調(diào)整與核對(duì)4.兩賬合一總賬與進(jìn)銷存的兩賬合一1999年10月中期建立ERP系統(tǒng)下的財(cái)務(wù)體系1.遠(yuǎn)期財(cái)務(wù)部建設(shè)2.財(cái)務(wù)制度的全面制訂3.ERP上線前的培訓(xùn)4.ERP部分模塊上線ERP部