保險學講義

1、第一章風險與風險管理重點：風險管理有關內容第一節(jié)風險及其特征一、風險的概念某種事件發(fā)生的不確定性——經(jīng)濟學實際結果與預期結果的差異——統(tǒng)計學損失的機會——決策理論損失的不確定性——保險學（一）理解1、風險是偶發(fā)性事件2、風險偏重于事件發(fā)生的不利后果——損失3、只要風險存在就一定有發(fā)生損失的可能性（二）風險的度量1、損失的頻率——用于度量事件是否經(jīng)常發(fā)生2、損失程度——用于度量每一事件造成的損失二、風險的特征1、客觀性——風險的存在獨立于

2、人的意識之外2、損害性——后果3、不確定性——對個別風險而言（空間、時間、損失程度不確定）4、可測定性——大量風險的發(fā)生呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性5、發(fā)展性——可變性結論正是風險的客觀存在，才決定了保險的必要性三、風險的三要素（一）風險因素——又叫風險條件，是指導致風險事故發(fā)生或使損失加劇的條件（損失的間接原因）種類（1）實質風險因素（與物質的物理特征功能有關，與人無關）有形的（2）道德風險因素（育人的修養(yǎng)有關，偏重于人的惡意行為）無形的（3）

3、心里風險因素（與人的心理狀態(tài)有關，偏重于人的無意行為）無形的（二）風險事故風險只有通過風險事故的發(fā)生才能導致?lián)p失風險事故意味著風險由可能轉變?yōu)楝F(xiàn)實（三）損失保險學中的損失是指非故意的、非計劃的、非預期的經(jīng)濟價值的減少損失的兩種形態(tài)：直接損失、間接損失第二節(jié)風險的分類一、按風險的環(huán)境分靜態(tài)風險——由自然力的不規(guī)則變動，人們的行為所引起，與社會的經(jīng)濟、政治變動有關動態(tài)風險二、按風險的性質分降低損失頻率的目的（2）適用條件：損失頻率高而損失幅

4、度低的風險（3）損失預防的措施：工程物理法、人類行為法3、損失抑制（減損）（1）含義：在損失發(fā)生當時或之后為減少損失程度而采取的一系列措施（2）使用條件：損失程度高且風險又無法避免和轉嫁時（二）財務型風險管理技術目的在于通過事先的財務安排，解除人們對損失的擔憂，保障經(jīng)濟的穩(wěn)定性1、自留（1）含義：風險的自我承擔，經(jīng)濟單位將風險損失的后果依靠自身能力進行承擔的風險處理技術（2）形式：主動自留和被動自留（3）適用條件：雙低風險，損失短期內可

5、預測（4）財務處理方式：由當前現(xiàn)金流量提供損失補償建立意外損失準備金安排應急貸款3、轉嫁（1）含義：經(jīng)濟單位有意識地將可能發(fā)生的損失轉嫁給另一單位或個人去承擔的風險處理方式（2）形式：保險轉嫁——向保險公司投保非保險轉嫁——出讓轉嫁（用于投機風險）合同轉嫁（承包合同、租賃合同）（3）適用條件：頻率高、損失額大頻率不高、損失額巨大風險管理工具概要損失頻率低高損低失程度高四、保險與風險管理之間的關系1、從對象上看：風險既是保險研究的對象，也