街道財務(wù)管理制度

1、街道財務(wù)管理制度街道財務(wù)管理制度總則為進一步加強街道財務(wù)管理，提高資金使用效益，促進街道各項事業(yè)進一步發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)和市、區(qū)財政局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合街道實際，制定本制度。第一章第一章財政預(yù)算管理財政預(yù)算管理第一條第一條街道財政部門將財政預(yù)算內(nèi)資金收入和預(yù)算外資金收入統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排支出，按照街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論通過的財政預(yù)算方案，根據(jù)工作進度及事業(yè)發(fā)展需要撥付財政資金。第二條第二條街道每年定期前向各部門傳達上級財政部門

2、編制下一年度預(yù)算草案的意見。第三條第三條街道財政部門根據(jù)財政預(yù)算的原則編制預(yù)算草案，規(guī)定預(yù)算收支科目、報表格式和編制方法。第四條第四條各部門各部門根據(jù)財政預(yù)算的具體要求，按“零基預(yù)算”的方法，結(jié)合單位的具體情況和事業(yè)發(fā)展需要，編制項目預(yù)算草案。項目支出金額在50000元以上的需附上預(yù)算說明（資金使用流向及相關(guān)依據(jù)）。預(yù)算草案報本部門分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，報街道財政部門。第五條第五條街道財政部門依據(jù)各部門預(yù)算，結(jié)合財政資金的具體情況，編制街

3、道的綜合財政預(yù)算草案，將預(yù)算草案報街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論通過。第六條第六條各部門必須嚴(yán)格執(zhí)行財政預(yù)算方案。在執(zhí)行過程中，由于政策性因素或?qū)嶋H工作需要調(diào)整預(yù)算收支的，經(jīng)街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論通過后，交街道財政部門執(zhí)行。4、不得“公款私借”，公務(wù)借款按借款審批權(quán)限的規(guī)定執(zhí)行，公務(wù)出差或會議借款，在事畢后七天內(nèi)辦理結(jié)算；其他公務(wù)借款的還款期限最長不得超過三個月。第十六條第十六條銀行賬戶支付與管理1、嚴(yán)格按照上級有關(guān)規(guī)定，開設(shè)銀行帳戶，并加

4、強銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存取款和結(jié)算，結(jié)算可選擇使用實物結(jié)算指令與非實物結(jié)算指令的方式。2、每月不定期核對銀行對賬單進行對賬，出納仍必須設(shè)置銀行賬，要及時登記日記帳，并詳細記載票據(jù)相關(guān)信息，要做到日清月結(jié)，賬帳相符。3、銀行賬戶只供本部門業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶給外單位或個人使用，嚴(yán)禁對外單位或個人代收代支，轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。4、銀行賬戶結(jié)算票據(jù)和印鑒的使用實行分管并用制，不得由一人統(tǒng)管使用，財務(wù)印鑒由主管會計保管，支

5、票及個人印鑒由出納保管，做到相互制約，保證安全。5、出納從銀行購回空白支票、業(yè)務(wù)委托書，首先要按號碼順序在支票登記簿上登記后啟用，未用的空白支票要當(dāng)天入保險柜，妥善保管。6、出納支票簽發(fā)完后，領(lǐng)用人在支票副聯(lián)上簽名，然后出納將簽好的支票交會計復(fù)核，蓋上銀行印鑒后，將有效的支票交領(lǐng)用人(通過銀行用其它實物結(jié)算指令方法也按以上辦法辦理)。當(dāng)月開錯作廢的支票要附在正確支票的后面，訂入會計憑證。7、采用非實物結(jié)算指令（網(wǎng)上銀行）的方式支付的，采