集團(tuán)財務(wù)管理制度

1、集團(tuán)財務(wù)管理制度集團(tuán)財務(wù)管理制度財務(wù)管理制度框架目錄財務(wù)管理制度框架目錄1概述1.1目的1.2指導(dǎo)思想1.3原則1.4適用范圍1.5釋義及修訂1.6定義2財務(wù)管理組織及崗位設(shè)置2.1財務(wù)管理及會計組織結(jié)構(gòu)圖集團(tuán)總經(jīng)理財務(wù)部總經(jīng)理財務(wù)分析主管財務(wù)管理主管預(yù)算控制主管資金管理主管融資主管資金資本主管出納主管稅務(wù)保險主管會計核算主管會計審核主管會計管理主管財務(wù)報表主管資產(chǎn)主管2.2部門職能財務(wù)會計機(jī)構(gòu)職能財務(wù)會計機(jī)構(gòu)職能財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃職能負(fù)責(zé)與

2、其他相關(guān)部門一起研究、策劃集團(tuán)公司的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，包括：中長期籌資策略、多元化投資戰(zhàn)略、稅務(wù)規(guī)劃等；負(fù)責(zé)和投資部門一起規(guī)劃集團(tuán)公司資本運作方案；負(fù)責(zé)制定集團(tuán)公司會計核算制度與程序、財務(wù)管理制度與財務(wù)規(guī)范；負(fù)責(zé)制訂集團(tuán)公司財務(wù)指標(biāo)。資金管理職能負(fù)責(zé)管理資金的來源、運用以及分配，重點強調(diào)現(xiàn)金頭寸的管理，控制公司資金的流動性風(fēng)險管理，同時也保證資金的盈利性與風(fēng)險的權(quán)衡。財務(wù)預(yù)算、計劃與分析職能協(xié)調(diào)并組織集團(tuán)公司各部門年度預(yù)算或相關(guān)預(yù)測的編制，

3、并在其他部門的預(yù)算或相關(guān)作，參與集團(tuán)公司績效管理、投資管理、預(yù)算管理等重要經(jīng)營問題的研究、分析、論證。主要崗位職責(zé)參加總經(jīng)理辦公會，參與集團(tuán)公司重大決策；領(lǐng)導(dǎo)制訂集團(tuán)公司財務(wù)管理、預(yù)算管理、內(nèi)部審計監(jiān)督及會計核算制度，并監(jiān)督各項制度的執(zhí)行；組織集團(tuán)公司的會計核算、內(nèi)部審計、財務(wù)預(yù)算的編制和財務(wù)報表的匯總、審核；確保財務(wù)信息的準(zhǔn)確、及時；進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃，審核制定公司內(nèi)部的稅務(wù)安排使在合法合規(guī)的前提下，減少公司稅收負(fù)擔(dān)；組織對集團(tuán)公司財務(wù)指標(biāo)

4、進(jìn)行分析與評估，為公司的相關(guān)決策提供支持，并為規(guī)劃、績效考核等工作的進(jìn)行提供事實依據(jù)；組織集團(tuán)公司對外投資的財務(wù)可行性研究及收益分析；組織制定集團(tuán)公司資金運作與調(diào)配流程與規(guī)范，制定融、籌資方案并監(jiān)督執(zhí)行；組織集團(tuán)公司內(nèi)部收費價格的調(diào)研、制定工作；組織集團(tuán)公司財務(wù)系統(tǒng)的電算化發(fā)展規(guī)劃及管理工作；對集團(tuán)公司外匯申領(lǐng)，各類除社會保險外的其他保險進(jìn)行審核；與財政、稅務(wù)、銀行、審計等外部機(jī)構(gòu)建立多樣的融資渠道，提高融資能力，確保公司財務(wù)管理工作的

5、順利進(jìn)行；組織建立并保存集團(tuán)公司財務(wù)檔案，并按公司及部門有關(guān)規(guī)定及時上繳檔案，以確保部門運行的有效和集團(tuán)內(nèi)知識、信息的共享；制定和完善部門內(nèi)部工作計劃、管理制度、業(yè)務(wù)流程、財務(wù)預(yù)算等，確保部門工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；負(fù)責(zé)下屬主管的業(yè)績考核，并根據(jù)考核結(jié)果和實際工作表現(xiàn)實施溝通、培訓(xùn)、獎懲和工作調(diào)整，幫助其進(jìn)行職業(yè)生涯設(shè)計，建立有效的激勵約束機(jī)制。主要管理權(quán)限對集團(tuán)公司總裁辦公會中討論的事務(wù)具有建議權(quán)；對集團(tuán)本部財務(wù)人員和全資公司財務(wù)

6、經(jīng)理的人員招聘、辭退有主要建議權(quán)；考核、獎懲和晉升有決策權(quán)；對集團(tuán)公司財務(wù)、會計、審計管理制度的制定、修改有審核權(quán)；對部門內(nèi)的工作計劃和預(yù)算有審核權(quán)；對財務(wù)管理事務(wù)，有權(quán)要求集團(tuán)本部相關(guān)人員和外派管理人員予以配合；對集團(tuán)公司一定金額以下的現(xiàn)金支出有審批權(quán)；一定金額以上的現(xiàn)金支出有審核權(quán)；對集團(tuán)下屬的全資子公司、控股公司的股權(quán)融資、財務(wù)杠桿比例一定幅度以上變化有審批權(quán)。2.3.2財務(wù)分析主管崗位使命負(fù)責(zé)集團(tuán)公司財務(wù)分析工作。主要崗位職責(zé)負(fù)