首都集團財務管理制度(doc 44)

1、集團財務管理制度集團財務管理制度財務管理制度框架目錄財務管理制度框架目錄1概述1.1目的1.2指導思想1.3原則1.4適用范圍1.5釋義及修訂1.6定義2財務管理組織及崗位設置2.1財務管理及會計組織結構圖集團總經(jīng)理財務部總經(jīng)理財務分析主管財務管理主管預算控制主管資金管理主管融資主管資金資本主管出納主管稅務保險主管會計核算主管會計審核主管會計管理主管財務報表主管資產主管2.2部門職能財務會計機構職能財務會計機構職能財務戰(zhàn)略規(guī)劃職能負責與

2、其他相關部門一起研究、策劃集團公司的財務戰(zhàn)略規(guī)劃，包括：中長期籌資策略、多元化投資戰(zhàn)略、稅務規(guī)劃等；負責和投資部門一起規(guī)劃集團公司資本運作方案；負責制定集團公司會計核算制度與程序、財務管理制度與財務規(guī)范；負責制訂集團公司財務指標。資金管理職能負責管理資金的來源、運用以及分配，重點強調現(xiàn)金頭寸的管理，控制公司資金的流動性風險管理，同時也保證資金的盈利性與風險的權衡。財務預算、計劃與分析職能協(xié)調并組織集團公司各部門年度預算或相關預測的編制，

3、并在其他部門的預算或相關作，參與集團公司績效管理、投資管理、預算管理等重要經(jīng)營問題的研究、分析、論證。主要崗位職責參加總經(jīng)理辦公會，參與集團公司重大決策；領導制訂集團公司財務管理、預算管理、內部審計監(jiān)督及會計核算制度，并監(jiān)督各項制度的執(zhí)行；組織集團公司的會計核算、內部審計、財務預算的編制和財務報表的匯總、審核；確保財務信息的準確、及時；進行稅務規(guī)劃，審核制定公司內部的稅務安排使在合法合規(guī)的前提下，減少公司稅收負擔；組織對集團公司財務指標

4、進行分析與評估，為公司的相關決策提供支持，并為規(guī)劃、績效考核等工作的進行提供事實依據(jù)；組織集團公司對外投資的財務可行性研究及收益分析；組織制定集團公司資金運作與調配流程與規(guī)范，制定融、籌資方案并監(jiān)督執(zhí)行；組織集團公司內部收費價格的調研、制定工作；組織集團公司財務系統(tǒng)的電算化發(fā)展規(guī)劃及管理工作；對集團公司外匯申領，各類除社會保險外的其他保險進行審核；與財政、稅務、銀行、審計等外部機構建立多樣的融資渠道，提高融資能力，確保公司財務管理工作的

5、順利進行；組織建立并保存集團公司財務檔案，并按公司及部門有關規(guī)定及時上繳檔案，以確保部門運行的有效和集團內知識、信息的共享；制定和完善部門內部工作計劃、管理制度、業(yè)務流程、財務預算等，確保部門工作有序、高效、協(xié)調、規(guī)范；負責下屬主管的業(yè)績考核，并根據(jù)考核結果和實際工作表現(xiàn)實施溝通、培訓、獎懲和工作調整，幫助其進行職業(yè)生涯設計，建立有效的激勵約束機制。主要管理權限對集團公司總裁辦公會中討論的事務具有建議權；對集團本部財務人員和全資公司財務

6、經(jīng)理的人員招聘、辭退有主要建議權；考核、獎懲和晉升有決策權；對集團公司財務、會計、審計管理制度的制定、修改有審核權；對部門內的工作計劃和預算有審核權；對財務管理事務，有權要求集團本部相關人員和外派管理人員予以配合；對集團公司一定金額以下的現(xiàn)金支出有審批權；一定金額以上的現(xiàn)金支出有審核權；對集團下屬的全資子公司、控股公司的股權融資、財務杠桿比例一定幅度以上變化有審批權。2.3.2財務分析主管崗位使命負責集團公司財務分析工作。主要崗位職責負