存貨管理辦法

1、連云港大吉塑業(yè)有限公司第1頁共6頁存貨管理辦法存貨管理辦法第一章第一章總則第一條第一條為了加強公司存貨的內部控制和管理，防范存貨業(yè)務中的差錯和舞弊，保護存貨的安全、完整，提高存貨運營效率，根據相關法律法規(guī)及有關規(guī)定，并結合公司實際情況，制定本規(guī)范。第二條第二條本規(guī)范所稱存貨，是指公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括各類原材料、半成品、產成品、生產輔料等。

2、第三條第三條公司各級領導對本公司存貨業(yè)務內部控制的建立健全和有效實施負責。在建立并實施存貨內部控制制度中，應當強化對以下環(huán)節(jié)的風險控制，并采取相應的控制措施：（一）權責分配和職責分工應當明確，機構設置和人員配備應當科學合理；（二）存貨請購依據應當充分適當，請購事項和審批程序應當明確；（三）存貨采購、驗收、領用、盤點、處置的控制流程應當清晰，對存貨預算、供應商的選擇、存貨驗收、存貨保管及重要存貨的接觸條件、內部調劑、盤點和處置的原則及程序

3、應當有明確的規(guī)定。第二章第二章職責分工與授權批準職責分工與授權批準第四條第四條公司應當建立存貨業(yè)務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理存貨業(yè)務的各崗位相互分離、制約和監(jiān)督。采購部、倉儲部、生產部、銷售部負責對在庫物資的采購、保管、搬運、防護、交接、銷售、處置等管理工作。部分半成品庫房在車間的，由各車間負責保管及收發(fā)。公司不得由同一部門或個人辦理存貨的全過程業(yè)務。第五條第五條公司應當配備具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務素質的合格人

4、員辦理存貨業(yè)務。建立存貨業(yè)務的授權批準制度，負責存貨采購的部門應明確授權批準的方式、程序和相關控制措施，采購人員應按照生產計劃按時編制公司物資采購計劃，年度物資采購計劃要由部門領導及主管副總經理審批，并經相關部門會連云港大吉塑業(yè)有限公司第3頁共6頁第四章第四章驗收與保管控制驗收與保管控制第十二條第十二條采購部門要對采購物資進行驗證。驗證其是否與采購（委外）計劃和采購（委外）合同的各項要求相一致，如產品名稱、數量、供貨廠家及供方隨貨物提交

5、的檢驗、試驗過程控制記錄。質檢部對采購物資的檢驗按《檢驗控制程序》規(guī)定執(zhí)行，出具采購物資驗證的檢驗記錄，對于驗收合格的存貨，應當及時通知倉儲部辦理入庫手續(xù)。對驗收過程中發(fā)現的異常情況，負責驗收的部門和人員應當立即向有關部門報告，有關部門應當及時查明原因，視存貨的不同采購方式作出相應處理。第十三條第十三條外購存貨入庫前一般應經過以下驗收程序：（一）檢查訂貨合同、入庫通知單、供貨公司提供的材質證明、合格證、運單、送貨單等原始單據與待檢驗貨物

6、之間是否相符；（二）對擬入庫存貨的交貨期進行檢驗，確定外購貨物的實際交貨期與訂購單中的交貨期是否一致；（三）對待驗貨物進行數量復核和質量檢驗，必要時可聘請外部專家協(xié)助進行；（四）對驗收后數量相符、質量合格的貨物辦理相關入庫手續(xù)，對經驗收不符合要求的貨物，應及時辦理退貨或索賠。第十四條第十四條對入庫的自制存貨，應當重點關注產品質量，檢驗部門應派專人對其進行檢驗，通過檢驗合格的半成品、產成品才能辦理入庫手續(xù)，不合格品應及時查明原因、落實責任

7、、報告處理。采購后實物不入庫而直接發(fā)至使用現場的外購存貨，應當采取適當方法及時辦理出、入庫手續(xù)。第十五條第十五條公司應當建立存貨保管制度，按照公司物資倉庫管理標準加強存貨的日常保管工作。（一）應當按倉儲物資所要求的儲存條件貯存，結合存貨的具體特征，建立和健全防火、防潮、防盜等措施；（二）公司應當建立存貨的分類管理制度，對貴重物品、關鍵備件、精密儀器、危廢品的倉儲，應當采取額外控制措施，確保重要存貨的保管、調用、轉移等經過嚴格授權批準，且