我國商業(yè)銀行運營風險內(nèi)控制度探析——以深圳發(fā)展銀行為例.pdf

1、近幾年來，世界各國銀行業(yè)及其監(jiān)督管理部門都十分重視運營風險給銀行帶來的巨大損失以及給社會經(jīng)濟金融造成的巨大影響。目前，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在新資本協(xié)議中明確將運營風險與信用風險和市場風險一起列為商業(yè)銀行三大風險，并且納入到資本監(jiān)管范疇，但運營風險的理論研究遠遠滯后于信用風險和市場風險，也是當前商業(yè)銀行風險管理最為薄弱的領域。我國正處于市場經(jīng)濟發(fā)展的初級階段，我國銀行系統(tǒng)中廣泛存在運營風險，頻頻發(fā)生的銀行嚴重損失乃至銀行倒閉事件大部分是源

2、于操作不當和內(nèi)部控制失效等原因，我國的金融效率和金融安全在一定程度上受到了影響。2005年，中國銀監(jiān)會在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的銀行違規(guī)操作金額高達7671億元，和我國一個中型股份制商業(yè)銀行的總資產(chǎn)規(guī)模大致相當；中國銀行廣州開平支行的4.83億美元的損失就是由于連續(xù)三任行長利用管理漏洞盜用銀行資金造成的。對運營風險的認識和計量，以及如何計算運營風險資本準備和最小化這種資本準備是當前國內(nèi)外有關運營風險研究的重點，而這些研究無法很好地解決我國商業(yè)銀

3、行的運營風險問題。因此，結合我國實際情況，加強運營風險理論研究就顯得十分迫切。本文通過對運營風險有關理論和管理實踐的探索，針對我國商業(yè)銀行當前存在的運營風險問題，研究設計我國商業(yè)銀行運營風險內(nèi)控體系，目的是促使我國商業(yè)銀行將運營風險納入全面風險管理體系，將管理的重心從資本計量向加強內(nèi)部管理轉(zhuǎn)變，最終提高我國商業(yè)銀行的抗風險能力和綜合競爭能力。本文綜合運用信息經(jīng)濟學、制度經(jīng)濟學、控制論和風險管理的基本原理和方法，實證分析與規(guī)范分析相結合，