國(guó)稅報(bào)稅平臺(tái)培訓(xùn)教程

1、山東省國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺(tái) ——增值稅、消費(fèi)稅申報(bào),,,,,,,,提 綱,第一部分 系統(tǒng)總體介紹,第二部分 《網(wǎng)上辦稅平臺(tái)--增值稅、消費(fèi)稅申報(bào)》 納稅人端功能介紹,第三部分 《網(wǎng)上辦稅平臺(tái)--增值稅、消費(fèi)稅申報(bào)》 常見問題匯總,第一部分 系統(tǒng)總體介紹,,,省局統(tǒng)一模式、統(tǒng)一平臺(tái)、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一支持；B/S三層架構(gòu)，瀏覽器訪問方式；納稅人端表內(nèi)及表間關(guān)系嚴(yán)格依照國(guó)家

2、稅務(wù)總局填表說(shuō)明開發(fā)， 盡可能地減少用戶填寫量； 4. 稅務(wù)局內(nèi)網(wǎng)與征管系統(tǒng)操作模式統(tǒng)一；5. 企業(yè)基礎(chǔ)信息均來(lái)自CTAIS，確保內(nèi)外網(wǎng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一；6. 系統(tǒng)拓展性好，系統(tǒng)升級(jí)無(wú)須用戶做任何操作即可使用最新版本。,平臺(tái)架構(gòu)優(yōu)勢(shì),,第一部分 系統(tǒng)總體介紹,01,02,03,TextClick to add Text,Click to add TextClick to add TextCli

3、ck to add TextClick to add Text,第一部分 系統(tǒng)總體介紹,1外網(wǎng)申報(bào),3進(jìn)入一窗式比對(duì)系統(tǒng),4將申報(bào)數(shù)據(jù)寫入征管系統(tǒng),2進(jìn)入局端審核,5與稅庫(kù)銀系統(tǒng)交互，劃款,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,登錄系統(tǒng)查看基本信息填寫申報(bào)表確認(rèn)申報(bào)反饋信息、查詢申報(bào)狀態(tài)打印報(bào)表將報(bào)表導(dǎo)出，生成EXCEL文件歷史數(shù)據(jù)查詢,客戶端運(yùn)行環(huán)境,硬件 企業(yè)端建議配置： CPU：Pentiu

4、m III 1GB以上 內(nèi)存：256MB以上 硬盤：1GB可用空間 網(wǎng)絡(luò)：一個(gè)調(diào)制解調(diào)器（56k）和一根電話線（程控）或ISDN、DDN、ADSL專線軟件 操作系統(tǒng)：WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 瀏覽器：Microsoft Internet Explorer 6.0；,,,Year,1、系統(tǒng)登錄

5、,登錄濰坊市國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)站后點(diǎn)擊‘辦稅服務(wù)’下的新版電子報(bào)稅系統(tǒng),重要,2系統(tǒng)登錄,3系統(tǒng)登錄,點(diǎn)擊下載第二項(xiàng)，下載和安裝時(shí)關(guān)掉殺毒軟件,點(diǎn)擊下載,輸入登錄密碼，點(diǎn)擊登錄,,報(bào)稅助手安裝完畢后，插入U(xiǎn)K會(huì)自動(dòng)彈出登陸頁(yè)面，輸入登陸密碼，點(diǎn)擊登陸后進(jìn)入報(bào)稅平臺(tái)。凡已在山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)申報(bào)過年/季度企業(yè)所得稅的用戶，密碼不變。未使用過的新用戶的初始密碼為稅款繳款賬號(hào)的后6位。,4系統(tǒng)登錄,打開登陸頁(yè)面時(shí)如果彈出阻止的提示條，可以修改

6、瀏覽器設(shè)置，或者右擊提示條點(diǎn)運(yùn)行;,5 系統(tǒng)登陸,瀏覽器設(shè)置不好或者不會(huì)設(shè)置，安裝了小助手可以選擇客戶端模式進(jìn)行登陸，客戶端不受安裝覽器設(shè)置的影響。,1.1首頁(yè)功能分區(qū)介紹,,,點(diǎn)擊加號(hào)，即可看到所有待申報(bào)的申報(bào)表,,1.3 查看通知通告信息,,Description of the contents,2、報(bào)表填寫,申報(bào)表列表,2.1、 報(bào)表類型,根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局及山東省國(guó)家稅務(wù)局增值稅申報(bào)時(shí)相關(guān)要求，需首先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)成

7、功后，才可以進(jìn)行增值稅申報(bào)表的申報(bào)。 財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)類型由本系統(tǒng)從國(guó)稅征管中提取，用戶在申報(bào)期內(nèi)登錄本系統(tǒng)后即可使用。,注意,增值稅申報(bào)包括：財(cái)務(wù)報(bào)表、 一般納稅人增值稅申報(bào)表、 小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表消費(fèi)稅申報(bào)包括：煙類、酒類、小汽車、成品油、其他，共五大類。,2.1、 報(bào)表類型,增值稅一般納

8、稅人申報(bào),增值稅申報(bào)包括：財(cái)務(wù)報(bào)表、 一般納稅人增值稅申報(bào)表、 小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表消費(fèi)稅申報(bào)包括：煙類、酒類、小汽車、成品油類、其他類，共五大類。,增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào),不同的類型不同的報(bào)表,2.2 增值稅申報(bào)表—表間關(guān)系,根據(jù)最新增值稅填表說(shuō)明，增值稅主表與附表間，附表與附表間存在一些表間關(guān)系,報(bào)表填寫順序,,

9、注意：紅色邊框的表為必須填寫。,附表一,附表二,固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表,增值稅補(bǔ)充申報(bào)表,成品油購(gòu)銷存情況明細(xì)表,海關(guān)完稅憑證,運(yùn)輸發(fā)票,主表,,2.3 報(bào)表填寫,設(shè)計(jì)說(shuō)明,深色的為不可修改項(xiàng)，數(shù)據(jù)來(lái)源為自動(dòng)計(jì)算或從附表中提取或從CTAIS中提取，如13欄。,淺色的為用戶手工填寫項(xiàng)。,2.3.1表中按鈕功能介紹,（1） 保存按鈕,用戶填寫完報(bào)表核對(duì)無(wú)誤后，點(diǎn)擊表格下面的“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)表內(nèi)關(guān)系進(jìn)行審核，通過審核的提示成

10、功，如下所示：,表中按鈕功能介紹,,,,,,用戶可將填寫完成的報(bào)表打印出來(lái)。建議用戶在申報(bào)成功后再打印，以保證打印的報(bào)表與上傳到稅務(wù)局端的報(bào)表數(shù)據(jù)完全保持一致。,（2） 打印按鈕,表中按鈕功能介紹,（3）導(dǎo)出EXCEL,系統(tǒng)提供將報(bào)表導(dǎo)出到EXCEL中的功能。如下所示：,2.3.2 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào),根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局及山東省國(guó)家稅務(wù)局對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的申報(bào)要求及相關(guān)規(guī)定，增值稅、企業(yè)所得稅企業(yè)均需首先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表（兩個(gè)稅種都有的企業(yè)申報(bào)一次即可）

11、。財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)類型包括2007版、2005版兩種。財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)類型由企業(yè)的稅收管理員在國(guó)稅征管中核定，省局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)在申報(bào)期開始前從征管中獲取，提供給用戶填報(bào)。申報(bào)表中的數(shù)據(jù)項(xiàng)均由用戶據(jù)實(shí)填寫。,資產(chǎn)與負(fù)債必相等29行為0時(shí)，提示用戶數(shù)據(jù)為0，是否保存。,2.3.2.1 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)---資產(chǎn)負(fù)債表,2007版資產(chǎn)負(fù)債表,2007版損益表,本期、上期金額由用戶據(jù)實(shí)填寫。,2.3.2.2 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)---損益表,2007版現(xiàn)金

12、流量表,5行＝2+3+410行＝6+7+8+911行＝5-1018行＝13+14+15+16+17,23行＝19+20+21+2224行＝18-2329行＝26+27+2833行＝30+31+32 等。。。,2.3.2.3 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)---現(xiàn)金流量表,2007版所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)表,4行＝1+2+35行＝12+13+17+217行＝8+9+10+1112行＝6+7,13行＝14+15+1617行＝18+

13、19+2021行＝22+23+24+2526行＝4+5,2.3.2.3 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)---所有者權(quán)益（股東權(quán)益）表,ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Guild Design Inc.,2.3.3.1 附表一,淺青綠色為可填寫項(xiàng)。,2.3.3增值稅申報(bào)表填報(bào),銷售稅額自動(dòng)計(jì)算，允許修改，在1元以內(nèi)允許保存，1至10元提示

14、可保存，超過10元不準(zhǔn)予保存。,第4行未開具發(fā)票銷售額為負(fù)時(shí)進(jìn)入異常審核。,增值稅附表一表內(nèi)校驗(yàn)關(guān)系,1、增值稅填表說(shuō)明中已明確的要求。2、銷售額填寫后，稅額為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，可修改。3、銷項(xiàng)稅額可在10元以內(nèi)調(diào)整，小于10元可保存，大于10元提示不可保存。4、未開具發(fā)票為負(fù)時(shí)，系統(tǒng)提示用戶是否正確，發(fā)送到內(nèi)網(wǎng)需主管稅務(wù)人員審核。5、保存時(shí)判斷：當(dāng)銷售額不為0時(shí)，則發(fā)票份數(shù)>0（強(qiáng)制，不可保存）。,納稅人端 系

15、統(tǒng)功能介紹,第1欄=第2欄+第3欄=第23欄+第35欄-第25欄；第2欄=第35欄-第24欄；第3欄=第23欄+第24欄-第25欄；第4欄等于第5欄至第10欄之和；,2.3.3.2 附表二,正式一般納稅人填寫數(shù)據(jù)欄為24、35等，第1、2欄自動(dòng)計(jì)算,1、正式一般納稅人填寫數(shù)據(jù)欄為24、35等，第1、2欄自動(dòng)計(jì)算； 第13欄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出項(xiàng)為自動(dòng)計(jì)算生成，若出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無(wú)誤后方可票表比對(duì)、寫入ctais2

16、.0系統(tǒng)。2、輔導(dǎo)期納稅人申報(bào)轉(zhuǎn)正后第一個(gè)月的增值稅時(shí)，考慮到有前期已認(rèn)證但尚未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，第一個(gè)月時(shí)允許填寫第2、第3欄，第二個(gè)月開始第3欄不允許填寫。3、外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明第11欄稅額＞0時(shí)，進(jìn)入異常待審核數(shù)據(jù)須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無(wú)誤后方可票表比對(duì)、寫入ctais2.0系統(tǒng)4、 海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書（稅額÷金額）≤17%≥13% 農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票份數(shù)≤“起初結(jié)存+本期領(lǐng)用”，稅額=金額

17、15;13%±1 凡不在此范圍內(nèi)均提示用戶確認(rèn)?？杀４?。,重點(diǎn)說(shuō)明,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,大多數(shù)欄次為不可操作項(xiàng)，數(shù)據(jù)來(lái)源于CTAIS或附表一、附表二。,2.3.3.3 增值稅申報(bào)表主表,自動(dòng)計(jì)算，=本年度彌補(bǔ)金額合計(jì)數(shù)＋結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)額（第一年）,第15行來(lái)源于出口退稅系統(tǒng)，不相等時(shí)提示信息，可保存。,增值稅一般納稅人申報(bào)表主表分三種情況：（1）一般貨物及勞務(wù)銷售數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相

18、應(yīng)欄次（2）即征即退類納稅人數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次（由稅務(wù)機(jī)關(guān)在局端設(shè)置）（3）即有一般貨物及勞務(wù)銷售又有即征即退多欄均放開允許填寫（由稅務(wù)機(jī)關(guān)在局端設(shè)置）。,增值稅異常信息審核主表第15欄，免抵退貨物應(yīng)退稅額和系統(tǒng)提取的數(shù)據(jù)不一致，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無(wú)誤后方可進(jìn)行票表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)； ；主表第23欄應(yīng)納稅額減征額凡該行填寫數(shù)據(jù)大于零的，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無(wú)誤后方可進(jìn)行票表比對(duì)、寫入CTAIS2

19、.0系統(tǒng)；附表一第4欄未開具發(fā)票銷售額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無(wú)誤后方可票表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)；附表二第11欄外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明該欄稅額＞0時(shí)，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無(wú)誤后方可票表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)；附表二第13欄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出若出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無(wú)誤后方可票表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)；小規(guī)模納稅人填報(bào)了減免稅額，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無(wú)誤才能寫入CTAIS2.0系統(tǒng)。,增值稅

20、異常信息審核,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.4 固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表,“專用票”≤《附表二》第1欄中的“稅額”數(shù)“海關(guān)..繳款書”≤《附表二》第5欄中的“稅額”數(shù),累計(jì)欄從CTAIS中獲取，輸入當(dāng)期數(shù)后自動(dòng)累加。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.5 增值稅補(bǔ)充申報(bào)表,（1+2+3）=（《主表》“本月數(shù)”1+5+11+21）第5行等于《資產(chǎn)負(fù)債表》第4欄“期末數(shù)”,與主表、資產(chǎn)負(fù)債表、附表二

21、存在表間關(guān)系，在保存時(shí)校驗(yàn)。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.6成品油購(gòu)銷存情況明細(xì)表,通過增加按鈕增加行，填寫不同油品型號(hào)的記錄。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.7 海關(guān)完稅憑證,點(diǎn)擊增加按鈕進(jìn)入錄入界面。繳款書號(hào)碼右側(cè)提示用戶錄入規(guī)則。稅率有多種可選擇。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.8 運(yùn)輸發(fā)票,點(diǎn)擊增加按鈕進(jìn)入錄入界面。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.4 申報(bào)

22、上傳,1、系統(tǒng)首先確認(rèn)報(bào)表填寫的完整性2、執(zhí)行表間邏輯校驗(yàn)關(guān)系,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.4 申報(bào)上傳,凡通過數(shù)據(jù)審核的，系統(tǒng)提示如上圖，用戶可點(diǎn)擊“確認(rèn)申報(bào)”實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動(dòng)上傳。 上傳成功后，報(bào)表不可再修改，保存按鈕不再顯示。,一般納稅人增值稅申報(bào)—申報(bào)數(shù)據(jù)退回,2.5增值稅退回申請(qǐng) 一般納稅人申報(bào)數(shù)據(jù)處于“申報(bào)信息已發(fā)送到一窗式比對(duì)系統(tǒng)，請(qǐng)到大廳抄稅！ ” 狀態(tài)時(shí)，發(fā)現(xiàn)填

23、報(bào)數(shù)據(jù)有誤，可以發(fā)起退回申請(qǐng)，退回申請(qǐng)發(fā)起后，系統(tǒng)自動(dòng)將此申請(qǐng)信息傳遞到國(guó)稅局內(nèi)網(wǎng)稅收管理員申報(bào)數(shù)據(jù)處理模塊下的企業(yè)退回申請(qǐng)審核模塊中，稅收管理員審核通過，外網(wǎng)中此納稅人申報(bào)數(shù)據(jù)即處于退回狀態(tài)，用戶可重新填報(bào)。,一般納稅人增值稅申報(bào),2.5增值稅退回申請(qǐng),用戶需填寫申請(qǐng)退回的原因，填寫原因后點(diǎn)擊確認(rèn)退回按鈕。,一般納稅人增值稅申報(bào),2.5增值稅退回申請(qǐng),用戶提交的申請(qǐng)退回信息，稅收管理員審核通過后，數(shù)據(jù)退回有效，用戶可重新填報(bào)。,納稅人

24、端 系統(tǒng)功能介紹,2.6 小規(guī)模納稅人申報(bào),小規(guī)模納稅人需填寫申報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.7 消費(fèi)稅申報(bào),消費(fèi)稅申報(bào)基本操作同增值稅,消費(fèi)稅填表說(shuō)明,以成品油類申報(bào)表為例,系統(tǒng)根據(jù)從CTAIS中獲取的納稅人基礎(chǔ)信息,消費(fèi)稅填表說(shuō)明,1、系統(tǒng)根據(jù)從CTAIS中獲取的納稅人基礎(chǔ)信息賦值到項(xiàng)目、適用稅率欄，并根據(jù)適用稅率，設(shè)置允許填寫的銷售數(shù)據(jù)和銷售額項(xiàng)。應(yīng)納稅額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。,2、

25、主表本期準(zhǔn)予扣除稅款合計(jì)與本期準(zhǔn)予扣除表 本期準(zhǔn)予扣除稅款合計(jì)相等,消費(fèi)稅填表說(shuō)明,特殊操作說(shuō)明,本表中增加按鈕的特殊性：（1）鼠標(biāo)定位在發(fā)票代碼或其后各欄點(diǎn)擊增加時(shí)增加的是同一成品油名稱下的行；（2）鼠標(biāo)定位在成品油名稱欄點(diǎn)增加時(shí)增加的是不同成品油名稱行。,消費(fèi)稅填表說(shuō)明,特殊操作說(shuō)明,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,完成“確認(rèn)申報(bào)”后的企業(yè)，必須要進(jìn)行查詢反饋，只有顯示“申報(bào)成功”的才說(shuō)明數(shù)據(jù)已經(jīng)正確地

26、寫入到國(guó)稅征管系統(tǒng)中。,如何進(jìn)行信息反饋呢？,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,,信息反饋方法： 納稅人將數(shù)據(jù)提交后，數(shù)據(jù)即傳到了稅務(wù)局端。稅務(wù)局端管理人員登錄局端管理系統(tǒng)后即可看到，并進(jìn)行審核，局端操作了審核通過或者有不符合要求退回的申報(bào)數(shù)據(jù)在操作后，納稅人端立即得到相應(yīng)反饋信息，納稅人再次登錄本系統(tǒng)后，在首頁(yè)的申報(bào)狀態(tài)欄即可看到。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,（1）、未申報(bào),

27、3、查詢反饋,納稅人端可得到的申報(bào)狀態(tài)有以下幾類：,,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,（2）、待審核,,數(shù)據(jù)提交成功，等待主管稅務(wù)人員審核,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,（3）、待比對(duì),申報(bào)信息提示為：,審核通過后的狀態(tài)如：,此時(shí)用戶可去比對(duì),如需點(diǎn)擊增值稅退回申請(qǐng),如點(diǎn)擊增值稅退回申請(qǐng),納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反

28、饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,（4）、等待寫入征管,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,（5）、申報(bào)數(shù)據(jù)成功寫入征管,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,納稅人申報(bào)數(shù)據(jù)成功寫入國(guó)稅征管系統(tǒng)。有稅款的待征信息提交到稅庫(kù)銀系統(tǒng)，等待劃款。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,（6）、審核不通過，被退回,當(dāng)用戶查詢到審核不通過的提示后，需根據(jù)附注的原因進(jìn)行修改報(bào)表重新上報(bào)。,納稅人

29、端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,（7）、申報(bào)失敗,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,增值稅申報(bào)失敗原因：一窗式比對(duì)有不符寫入征管系統(tǒng)失敗,,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,增值稅申報(bào)信息已成功寫入征管系統(tǒng)，應(yīng)征信息發(fā)往稅庫(kù)銀，劃款成功、失敗信息均發(fā)送到納稅人。,（8）、劃款狀態(tài)查詢,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,納稅人完成申報(bào)后，報(bào)表處于不可修改狀態(tài)，保存

30、按鈕不再顯示。用戶僅可打印。,打印時(shí)遇到這種提示怎么辦？,如有以上提示在IE瀏覽器“工具”菜單下“Internet選項(xiàng)”—“安全”頁(yè)簽下“自定義級(jí)別”，彈出安全設(shè)置對(duì)話框，如下圖所示：,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,或添加信任站點(diǎn),納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,或添加信任站點(diǎn),表中按鈕功能介紹,Inc.,add ext,Click to add Text,打印時(shí)可進(jìn)行縮放、可預(yù)覽、及在頁(yè)面設(shè)置中設(shè)

31、置左右上下頁(yè)邊距。,,,,,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,納稅人完成申報(bào)后，報(bào)表處于不可修改狀態(tài)，保存按鈕不再顯示。用戶僅可打印。,設(shè)置紙張?jiān)O(shè)置打印方向設(shè)置頁(yè)邊距,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,點(diǎn)擊“打印預(yù)覽”如右圖所示：可調(diào)整顯示比例，放大或縮小。點(diǎn)擊左側(cè)的“打印”按鈕進(jìn)行打印。,歷史數(shù)據(jù)查詢,申報(bào)期結(jié)束后，申報(bào)系統(tǒng)將只提供歷史數(shù)據(jù)查詢功能，用戶可查詢近來(lái)三個(gè)月的申報(bào)數(shù)據(jù)。

32、 輸入申報(bào)時(shí)間如201009，點(diǎn)擊查詢即可。,電子申報(bào)接收時(shí)間說(shuō)明,增值稅、消費(fèi)稅電子申報(bào)時(shí)間截止到當(dāng)月申報(bào)期的最后一天晚23時(shí)。 電子申報(bào)劃款時(shí)間截止到最后一天的中午12時(shí)。在此時(shí)間之后查詢到的劃款情況即為當(dāng)期申報(bào)劃款的最終狀態(tài)。,電子申報(bào)數(shù)據(jù)接收范圍,省局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)增值稅申報(bào)數(shù)據(jù)接收范圍為:增值稅一般納稅人、增值稅小規(guī)模納稅人。 雙定戶納稅人增值稅暫不在網(wǎng)上辦稅平臺(tái)中申報(bào)。

33、,常見問題匯總,1、新增戶企業(yè)初始密碼的設(shè)置,用戶可聯(lián)系分局稅收管理員，由稅管員在局端中設(shè)置。納稅人也可聯(lián)系服務(wù)公司，由服務(wù)公司技術(shù)支持人員在外網(wǎng)維護(hù)端設(shè)置初始密碼。,常見問題匯總,2、增值稅申報(bào)報(bào)表錯(cuò)誤，如何作廢后重新申報(bào),凡處于一窗式待比對(duì)狀態(tài)的申報(bào)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)有誤時(shí)，可先由納稅人在外網(wǎng)發(fā)起作廢申請(qǐng)，然后傳遞到內(nèi)網(wǎng)稅收管理員處審核，審核通過的即處于作廢狀態(tài)。申報(bào)成功的數(shù)據(jù)需先在國(guó)稅征管中作廢，然后再?gòu)纳陥?bào)軟件中作廢。此作廢需提交需

34、聯(lián)系服務(wù)公司。這樣的作廢功能需慎重操作，且一窗式比對(duì)系統(tǒng)不執(zhí)行二次比對(duì)，第二次發(fā)送過去僅反饋上次的比對(duì)結(jié)果，因此不建議作廢。,常見問題匯總,3、即征即退企業(yè)信息維護(hù),“局端—企業(yè)信息維護(hù)—即征即退企業(yè)信息維護(hù)”也可聯(lián)系服務(wù)公司處理。由于無(wú)法確認(rèn)企業(yè)是否確實(shí)有即征即退，建議由局端稅收管理員確認(rèn)并維護(hù)。,常見問題匯總,4、增值稅申報(bào)--輔導(dǎo)期轉(zhuǎn)正第一個(gè)月的一般納稅人,凡屬于此類的納稅人，存在待抵扣的進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)，聯(lián)系服務(wù)公司處理。,常見問題匯

35、總,5、增值稅期初數(shù)據(jù)的提取,一般納稅人增值稅申報(bào)表主表第30欄、31欄期初數(shù)，一些用戶的期初數(shù)與CTAIS中不同，一些用戶誤認(rèn)為顯示欄次不對(duì)。此類問題請(qǐng)與服務(wù)公司聯(lián)系。由省局后臺(tái)一是將外網(wǎng)納稅人端顯示的數(shù)據(jù)同CTAIS中的數(shù)據(jù)相比對(duì)，不同的以CTAIS中為準(zhǔn)，重新提取；二是對(duì)納稅人提出疑問的此項(xiàng)數(shù)據(jù)放置欄次問題，根據(jù)CTAIS中的顯示情況進(jìn)行反饋。一般情況下，平臺(tái)中的顯示與CTAIS中的顯示都相同。,常見問題匯總,6、重提基礎(chǔ)信息后，

36、企業(yè)端的操作,企業(yè)若已保存過報(bào)表，先執(zhí)行一下本表下面的“刪除”按鈕，再查看此報(bào)表中相應(yīng)欄的數(shù)據(jù)是否已改變。,常見問題匯總,7、增值稅申報(bào)中運(yùn)輸發(fā)票的填報(bào),公路、聯(lián)運(yùn)類的運(yùn)輸發(fā)票已經(jīng)進(jìn)入防偽稅控中，不在運(yùn)輸發(fā)票明細(xì)中錄入，但附表二第8欄中包含這兩項(xiàng)的數(shù)據(jù)，即附表二第8欄=運(yùn)輸發(fā)票模塊中錄入的四類+進(jìn)入防偽稅控的兩類。,常見問題匯總,8、固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表,新辦理或轉(zhuǎn)正的一般納稅人在第一個(gè)月網(wǎng)上申報(bào)時(shí)，個(gè)別戶在填寫“固定資產(chǎn)累計(jì)數(shù)上

37、個(gè)月累計(jì)數(shù)”時(shí)會(huì)提示未獲取到累計(jì)數(shù)，無(wú)法填寫本表的情況，在遇到此類問題時(shí)請(qǐng)與服務(wù)公司聯(lián)系。,常見問題匯總,9、增值稅申報(bào)狀態(tài)為“一窗式比對(duì)失敗。。。。。。”時(shí)的處理,一是申報(bào)數(shù)據(jù)與比對(duì)數(shù)據(jù)不符，根據(jù)申報(bào)反饋信息提示，修改申報(bào)表，保存后重新確認(rèn)申報(bào)。二是當(dāng)用戶申報(bào)反饋信息為：“一窗式比對(duì)失敗，失敗原因：比對(duì)不相符 比對(duì)結(jié)果=該戶未有申報(bào)受理信息”時(shí)，說(shuō)明用戶在進(jìn)行一窗式比對(duì)時(shí)未確認(rèn)申報(bào)。重新保存主表，確認(rèn)申報(bào)即可直接進(jìn)行比對(duì)。三是當(dāng)用

38、戶申報(bào)反饋信息為：“比對(duì)不相符 比對(duì)結(jié)果 = java.lang.Exception: 無(wú)法獲取機(jī)動(dòng)車專用發(fā)票開具數(shù)據(jù)。 比對(duì)日期 = 。。。。。。”用戶需稍等待再重新進(jìn)行比對(duì)，或與稅收管理員聯(lián)系。,常見問題匯總,10、一窗式比對(duì)已完成，已清卡，但申報(bào)仍處于待比對(duì)狀態(tài),與服務(wù)公司聯(lián)系，需在后臺(tái)查詢其比對(duì)狀態(tài)，必要時(shí)需與分局聯(lián)系確認(rèn)是否成功清卡，若確實(shí)已比對(duì)成功但申報(bào)系統(tǒng)未接收到比對(duì)狀態(tài)的再單獨(dú)處理。未比對(duì)需用戶先去比對(duì)。,謝謝,,,,,