授信業(yè)務(wù)案例分析題和答案

1、案例1無(wú)宜松竹門(mén)窗有限公司成立于2002年9月，注冊(cè)資金490萬(wàn)元，專(zhuān)業(yè)制作和安裝房屋門(mén)窗，信用評(píng)估等級(jí)為“AAA”級(jí)。法人代表陳懷林、李芬芳夫婦二人均是雄州鎮(zhèn)人，個(gè)人信譽(yù)程度一般，家庭關(guān)系穩(wěn)定。公司現(xiàn)租賃原園林村五金廠的場(chǎng)地，新廠區(qū)位于科技園區(qū)，占地11畝，建筑面積近3000平方米。目前，新廠房已裝修結(jié)束，達(dá)到生廠條件，價(jià)值約500萬(wàn)元，尚未使用；帕薩特、本田和貨車(chē)各一輛，目前估值計(jì)約35萬(wàn)元；自動(dòng)焊接機(jī)、沖床、鋁合金設(shè)備等約300萬(wàn)

2、元；存貨（鋁材、塑鋼型材、玻璃等原料和已完成的窗戶）總價(jià)約290萬(wàn)元；工程未結(jié)款及質(zhì)量保證金約560萬(wàn)元。該公司于2010年2月在無(wú)宜農(nóng)村商業(yè)銀行龍池支行貸款300萬(wàn)元，期限是2010年2月12日至2011年1月20日，年利率8.16%。貸款到期前正常支付利息。該筆貸款由無(wú)宜隆泰房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司提供保證擔(dān)保，該開(kāi)發(fā)公司2009年末資產(chǎn)總額2079萬(wàn)元，負(fù)債總額1162萬(wàn)元，注冊(cè)資本800萬(wàn)元。經(jīng)專(zhuān)題調(diào)查發(fā)現(xiàn)：（1）無(wú)宜松竹門(mén)窗有限公司目前

3、在手的項(xiàng)目有七個(gè)，合同金額共1700萬(wàn)元，均未完工，甲方嚴(yán)格執(zhí)行合同無(wú)法結(jié)算；（2）公司貨款回籠多以現(xiàn)金的形式，支票、本票等票據(jù)往往直接背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑥你y行賬面反映的不多；（3）借款人以自然人名義在他行借款出現(xiàn)多次逾期現(xiàn)象，借款人在品格、還款意愿上存在的不足；（4）該客戶盡管以往也有過(guò)逾期的記錄，且有大額資金賭博現(xiàn)象；（5）借款人的新廠房（10畝地，3000平米的廠房及辦公樓）已抵押給交通銀行，08年1月份才轉(zhuǎn)貸200萬(wàn)，期限1年；從何遠(yuǎn)處

4、借款210萬(wàn)元，新廠房的兩證押在何遠(yuǎn)處（貸款逾期后發(fā)現(xiàn)）。目前新廠房已租給永江汽車(chē)租賃公司，可能另有100萬(wàn)元的個(gè)人借款；（6）保證人在貸款到期后無(wú)能力履行代償責(zé)任。請(qǐng)分析該案例，請(qǐng)回答下列問(wèn)題：（1）對(duì)于客戶經(jīng)理崗位來(lái)說(shuō)，該筆貸款業(yè)務(wù)存在哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？（2）該客戶經(jīng)理當(dāng)前應(yīng)建議銀行采取哪些措施？（3）今后辦理此類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)客戶經(jīng)理應(yīng)把握哪些要害？答案：(1)該筆貸款存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法人聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法定代表人個(gè)人違約風(fēng)險(xiǎn)

5、A企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)目前大量應(yīng)收賬款尚未結(jié)算，面臨現(xiàn)金流經(jīng)營(yíng)壓力較大；B財(cái)務(wù)核算風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)在會(huì)計(jì)核算中存在大量的坐支情況，貸款債權(quán)人無(wú)法有效監(jiān)控企業(yè)資金流；C股東個(gè)人還款信譽(yù)較差；存在賭博和違約記錄D企業(yè)法人經(jīng)營(yíng)持續(xù)性存在風(fēng)險(xiǎn)，其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所為租用，自有場(chǎng)所已經(jīng)抵押他行；量管理體系認(rèn)證，并獲得國(guó)際IMO有機(jī)食品認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)證證書(shū)。競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)為：純天然，無(wú)污染，健康環(huán)保，從生產(chǎn)、種植、加工、包裝、運(yùn)輸及貯存都沒(méi)有涉及污染，經(jīng)過(guò)有機(jī)食品權(quán)威機(jī)

6、構(gòu)認(rèn)證?！懊缮健毕盗杏袡C(jī)茶已成為京城茶市的有機(jī)茶第一品牌，2004年，蒙山茶葉被評(píng)為“北京名牌產(chǎn)品”。產(chǎn)品成本主要包括：鮮葉收購(gòu)成本、加工成本、水、電等費(fèi)用。相比主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，不管是國(guó)營(yíng)企業(yè)，還是私營(yíng)企業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格及質(zhì)量均具有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力。主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為北京的老字號(hào)及相對(duì)優(yōu)秀的茶葉私營(yíng)企業(yè)，老字號(hào)的優(yōu)勢(shì)是基礎(chǔ)比較扎實(shí)，資金相對(duì)雄厚，品牌知名度在大眾比較好；劣勢(shì)是體制缺乏靈活性，經(jīng)營(yíng)成本高，在產(chǎn)品價(jià)格及市場(chǎng)運(yùn)作上沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。蒙山茶葉主

7、要產(chǎn)自兩個(gè)茶葉基地，即浙江省武義縣與廣西橫縣。浙江省武義縣共有茶園2萬(wàn)多畝，廣西橫縣共有茉莉花基地1000多畝。茶園均通過(guò)中農(nóng)質(zhì)量認(rèn)證中心、國(guó)際瑞士IMO的有機(jī)食品認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證，并且每年認(rèn)證一次。財(cái)務(wù)情況：財(cái)務(wù)情況：預(yù)付帳款分別為預(yù)付云南龍生公司花茶款23萬(wàn)；世紀(jì)之旅公司的大茶莊空調(diào)主機(jī)款65萬(wàn)；山東茶葉罐款8萬(wàn)；其余為與茶葉生產(chǎn)商預(yù)付款。其他應(yīng)收款61萬(wàn)為文化公司裝修款。應(yīng)付帳款為武義駱駝磚茶廠茶葉款6萬(wàn)元；杭州方園制罐廠茶葉罐款6