銀行在信用證結(jié)算方式下面臨的風險及防范措施.pdf

1、信用證結(jié)算始于19世紀，發(fā)展到今天已成為一種成熟的、在國際貿(mào)易中使用最廣泛的支付手段。信用證的主要作用是提供了銀行信用保障的國際貿(mào)易支付手段，而并非能杜絕風險，而且世界上也沒有任何一種結(jié)算工具可以完全杜絕風險的發(fā)生。本文正是從銀行角度出發(fā)，本文通過采用資料研究、案例分析、理論分析等方法，分析了信用證結(jié)算中銀行風險產(chǎn)生的原因、主要風險點，并提出了積極的應(yīng)對措施，給銀行的風險防范提供一定的借鑒參考作用。同時，通過對信用證結(jié)算風險及防范措施的

2、研究，對于企業(yè)積極防范國際貿(mào)易中的商業(yè)風險，最大限度地減少或避免進出口商的經(jīng)濟損失有著積極的參考價值。
　　 本文共分為五章。第一章介紹了研究的目的、意義以及目前研究的現(xiàn)狀。第二章主要介紹了信用證的概念以及信用證的業(yè)務(wù)流程。第三章通過介紹信用證的特點，闡述了信用證結(jié)算方式下風險產(chǎn)生的三個方面的原因，即：銀行信用、純單據(jù)業(yè)務(wù)和獨立性原則使信用證產(chǎn)生風險。第四章重點對信用風險、市場風險、單證風險、欺詐風險、銀行技術(shù)和操作風險、國家和

3、法律風險等信用證主要風險逐一進行了闡述，并提出了相應(yīng)的風險防范措施。在信用風險部分，主要分析了進口商信用風險、出口商信用風險和銀行信用風險三種風險的表現(xiàn)形式及防范措施；在市場風險部分，指出在從事信用證結(jié)算業(yè)務(wù)時，要防范由于商品價格、利率和匯率等市場因素發(fā)生變動而帶來的風險。在單證風險部分，重點闡述了在信用證結(jié)算方式中提單的主要風險點及防范措施，并對銀行在信用證糾紛處理中應(yīng)注意的問題進行了提示。在信用證欺詐風險部分，列舉了跟單信用證詐騙的

4、常見方式及其特征，指出了跟單信用證詐騙的防范對策。在銀行操作風險部分，對銀行內(nèi)控制度不健全、崗位職責不清、人為因素造成的信用證業(yè)務(wù)操作風險進行了描述，并從加強制度建設(shè)和隊伍建設(shè)兩個方面提出了防范措施。在政治和法律風險部分，提示要防范結(jié)算的任何一方所在國政治、經(jīng)濟、軍事、社會環(huán)境等因素造成無法履約而帶來的風險和法律風險。第五章，主要闡述了從UCP600較UCP500的變化及對銀行風險防范控制方面的影響。特別是從具體信用證業(yè)務(wù)出發(fā)，對進一步