中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程再造研究.pdf

1、風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)賴以生存的基礎(chǔ)，銀行機(jī)構(gòu)自誕生之日起，就是和風(fēng)險(xiǎn)管理相聯(lián)系的。商業(yè)銀行是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的金融主體，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中扮演著重要角色，因此，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力決定了其自身的信用地位和盈利水平，同時(shí)也決定了商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的作用。
　　 我們之所以說(shuō)銀行和風(fēng)險(xiǎn)是相伴而生的，其根本原因是銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)具有內(nèi)在脆弱性的特征。這種脆弱性，一是源于銀行資產(chǎn)負(fù)債跨期支付和償還帶來(lái)的不確定性，二是源于金融交易主體之間的信息不對(duì)稱，前者可

2、能導(dǎo)致信用支付清償?shù)闹袛嗪痛罅窟`約事件的出現(xiàn)，后者可能導(dǎo)致處于信息劣勢(shì)的交易主體在前種情景出現(xiàn)時(shí)而產(chǎn)生的恐慌擠兌現(xiàn)象。前者是因，后者是果。在如今經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的傳播和蔓延有了更多的途徑。由于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的有限性，銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中，任何一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)成敗產(chǎn)生重大影響，一旦風(fēng)險(xiǎn)暴露過大，會(huì)嚴(yán)重影響負(fù)債的安全性，銀行擠兌現(xiàn)象就會(huì)發(fā)生。當(dāng)社會(huì)債權(quán)債務(wù)鏈條中斷時(shí)，會(huì)迅速波及其他銀行，引起金融恐慌和金融危機(jī)的發(fā)生。

3、　　 多年的銀行工作經(jīng)驗(yàn)和高校的專業(yè)課的授課經(jīng)歷，使我深深地體會(huì)到商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性和長(zhǎng)期性，從而希望通過系統(tǒng)的研究，從理論和業(yè)務(wù)層面上，理解我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，解決商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題和障礙，借鑒國(guó)外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，探討再造我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的潛在優(yōu)勢(shì)和現(xiàn)實(shí)的可行性。我們雖然無(wú)法改變商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在特性和運(yùn)作規(guī)律，但是我們可以建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，改善商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)部和外部環(huán)境，增

4、強(qiáng)商業(yè)銀行的免疫功能。因此，構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，再造商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，成為本文解決的關(guān)鍵問題。
　　 從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)理、傳導(dǎo)途徑及全球風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)看，全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)管理框架，正被越來(lái)越多的銀行所接受，這同樣為我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程再造提供了方向，我們必須站在較高的層面上設(shè)計(jì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，該流程必須較為全面地體現(xiàn)了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本準(zhǔn)則，培育我國(guó)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，平衡內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制流程

5、與外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管流程之間的關(guān)系，使各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程在操作的過程中能夠順暢地發(fā)揮作用。
　　 本文將商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的再造分成三個(gè)子系統(tǒng)：預(yù)警流程再造、內(nèi)控流程系統(tǒng)再造、監(jiān)管流程再造。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警流程是前移銀行風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口的關(guān)鍵。主要反映各種銀行風(fēng)險(xiǎn)警情、警兆、警源和變動(dòng)趨勢(shì)，針對(duì)每一個(gè)指標(biāo)確定不同風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的界限值，在對(duì)各商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)量并做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的基礎(chǔ)上，要及時(shí)向有關(guān)商業(yè)銀行及其整個(gè)體系發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，提醒各商

6、業(yè)銀行予以高度警惕，并積極采取有效措施，予以控制和防范；風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控流程包括四個(gè)因素：環(huán)境、組織架構(gòu)、操作流程、考評(píng)保障；監(jiān)管流程是對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行約束的外部力量。是由監(jiān)管當(dāng)局對(duì)整個(gè)銀行業(yè)從外部實(shí)行的監(jiān)督和管理，有一系列規(guī)則和監(jiān)管行為組成，通過一系列的安排，對(duì)金融市場(chǎng)發(fā)生作用。包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管評(píng)估指標(biāo)、外部審計(jì)與行業(yè)自律約束等。風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的三個(gè)子系統(tǒng)，是一個(gè)整體化和循環(huán)互動(dòng)的作用體系。同時(shí)，各層次及其要素之間是緊密聯(lián)系的互動(dòng)關(guān)系，相互

7、滲透和交叉，構(gòu)成商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的整體架構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理流程的整體運(yùn)作水平，將直接決定銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
　　 綜上所述，本論文在研究的過程中，以商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論為基礎(chǔ)，尋找風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭及其傳播路徑，引進(jìn)流程的概念，目的是將對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程整合再造與體系構(gòu)建的研究，看作是對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理流程的一種整合過程：將那些重要而分散存在的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和新結(jié)果統(tǒng)一在一個(gè)合理的框架之中。雖然本