乾坤木業(yè)公司預(yù)算審計(jì)崗位考核指標(biāo)_第1頁
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文檔簡介

1、預(yù)算審計(jì)崗位考核指標(biāo)預(yù)算審計(jì)崗位考核指標(biāo)考核維度：任務(wù)績效考核維度：任務(wù)績效考核人：考核人：指標(biāo)項(xiàng)指標(biāo)項(xiàng)考評目的考評目的考核關(guān)鍵點(diǎn)考核關(guān)鍵點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)1組織和編制財(cái)務(wù)預(yù)算情況保證部門和公司財(cái)務(wù)預(yù)算的合理性和統(tǒng)一性部門財(cái)務(wù)預(yù)算是否合理可行，是否與各部門業(yè)務(wù)發(fā)展相符合公司財(cái)務(wù)預(yù)算有無偏差，是否適應(yīng)公司的發(fā)展速度與市場前景預(yù)測，彈性把握是否合理2財(cái)務(wù)預(yù)算的修正保證預(yù)算合理化預(yù)算修正是否與經(jīng)營情況相吻合，是否及時(shí)，與要求的時(shí)限有無偏差3預(yù)算的控制

2、與執(zhí)行情況確保預(yù)算控制功能和會計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范化預(yù)算監(jiān)督執(zhí)行力度，預(yù)算執(zhí)行是否有重大偏差及偏差率，預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告的完備性，反映情況的真實(shí)性，報(bào)告中重大事項(xiàng)不得有遺漏4財(cái)務(wù)、稅務(wù)和資產(chǎn)審計(jì)確保財(cái)務(wù)收支無誤、公司納稅合理化和資產(chǎn)保值增值業(yè)務(wù)是否逐筆審計(jì)，是否及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，審計(jì)過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%，未被查出的錯漏金額不得超過[]元，審計(jì)過程中不得發(fā)生舞弊行為（否決性指標(biāo)）5采購成本與合同定單審計(jì)保證成本控制，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是否及時(shí)發(fā)

3、現(xiàn)問題，審計(jì)過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%，杜絕所審計(jì)項(xiàng)目潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)和失誤（否決性指標(biāo)）6審計(jì)報(bào)告的編制情況確保審計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范化按月、年度及時(shí)編制審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告的完備性，反映情況的真實(shí)性，報(bào)告中重大事項(xiàng)不得有遺漏7審計(jì)檔案歸檔及時(shí)性保證審計(jì)檔案立卷歸檔審計(jì)檔案整理、立卷、歸檔工作是否及時(shí)8人員審計(jì)保證人員調(diào)動的財(cái)務(wù)狀況受控是否及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，審計(jì)過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%，杜絕所審計(jì)項(xiàng)目潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)和失誤（否決性指標(biāo)

4、）備注預(yù)算審計(jì)崗位考核指標(biāo)預(yù)算審計(jì)崗位考核指標(biāo)考核維度：任務(wù)績效考核維度：任務(wù)績效考核人：考核人：指標(biāo)項(xiàng)指標(biāo)項(xiàng)考評目的考評目的考核關(guān)鍵點(diǎn)考核關(guān)鍵點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)1組織和編制財(cái)務(wù)預(yù)算情況保證部門和公司財(cái)務(wù)預(yù)算的合理性和統(tǒng)一性部門財(cái)務(wù)預(yù)算是否合理可行，是否與各部門業(yè)務(wù)發(fā)展相符合公司財(cái)務(wù)預(yù)算有無偏差，是否適應(yīng)公司的發(fā)展速度與市場前景預(yù)測，彈性把握是否合理2財(cái)務(wù)預(yù)算的修正保證預(yù)算合理化預(yù)算修正是否與經(jīng)營情況相吻合，是否及時(shí)，與要求的時(shí)限有無偏差3預(yù)算

5、的控制與執(zhí)行情況確保預(yù)算控制功能和會計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范化預(yù)算監(jiān)督執(zhí)行力度，預(yù)算執(zhí)行是否有重大偏差及偏差率，預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告的完備性，反映情況的真實(shí)性，報(bào)告中重大事項(xiàng)不得有遺漏4財(cái)務(wù)、稅務(wù)和資產(chǎn)審計(jì)確保財(cái)務(wù)收支無誤、公司納稅合理化和資產(chǎn)保值增值業(yè)務(wù)是否逐筆審計(jì)，是否及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，審計(jì)過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%，未被查出的錯漏金額不得超過[]元，審計(jì)過程中不得發(fā)生舞弊行為（否決性指標(biāo)）5采購成本與合同定單審計(jì)保證成本控制，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是否

6、及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，審計(jì)過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%，杜絕所審計(jì)項(xiàng)目潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)和失誤（否決性指標(biāo)）6審計(jì)報(bào)告的編制情況確保審計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范化按月、年度及時(shí)編制審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告的完備性，反映情況的真實(shí)性，報(bào)告中重大事項(xiàng)不得有遺漏7審計(jì)檔案歸檔及時(shí)性保證審計(jì)檔案立卷歸檔審計(jì)檔案整理、立卷、歸檔工作是否及時(shí)8人員審計(jì)保證人員調(diào)動的財(cái)務(wù)狀況受控是否及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，審計(jì)過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%，杜絕所審計(jì)項(xiàng)目潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)和失誤（否決

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